老师。我问下。在外汇结汇这一页面。最下面有个外汇局批件号/备案表号/业务编号应该填写什么。

老师。我问下。在外汇结汇这一页面。最下面有个外汇局批件号/备案表号/业务编号应该填写什么。

老师你好，我司是外贸企业，只对外销售，因对方先付30%货款也就是6月份汇4.5万美元给我们，会计这边记账是按照6月份初的第一个工作日汇率中间折算价是6.7790 1. 借：银行存款-美元账号 305055 贷： 预收账款305055 元 。然后2.去银行结汇做的分录， 借：银行存款-人民币 304055 财务费用-汇兑损益 1000 贷：银行存款-美元账号305055. 然后美元总订单金额是15万美元 ，对方7月份汇剩下的余额过来10.5万美元，此时7月份的第一个工作日汇率是7.0100， 会计记账 1.借：银行存款-美元账号 736050 贷：预收账款 736050 元 再去结汇，跟上面结汇做的分录一样。而我们销售收入是6月份，也是按照6月份第一个工作日汇率算的。则收入为1016850元。 那我的疑问是：收入的预收账款跟客户汇过来的预收账款金额不一致没平，该怎么操作？

老师：请问一下，现在要汇算清缴了。之前年份账中前面会计做了原材料的预估，就有519155.75元，计提了人工工资还未发放有477721元。这个肯定是没有材料票可以冲掉预估的，另外人工工资也不可能再做发放的。这个若做汇算调增，是放在哪里，人工资应该就是比如我账面做了100万，而这里并没有发放47万多就要税法53万，调增47万？？另外这个预估的材料怎么填汇算清缴表？如果调了，我的账还去调整吗？按理汇算调表不调账，但我不账上一直挂着去年的应付-预估货款和工资吗？

老师，我们是一般纳税人房开企业，我们去年的有一项业务是这样做的，法院的判决书，判赔退给业主（多收人家的）房款100元，诉讼费15元，然后我记账就把115元全部计入营业外支出了。（数据只是打比方） 然后现在汇算清缴，这115元，全部是在调增项目里面。我想问一下，应该只是15元营业外支出，是调增吧，退的100元应该是冲当年的主营业务收入，所以我想问老师，已经记账到营业外支出的这部分，这100元我怎么调减，具体在哪个表里面填报呢

老师，您好，我想咨询下，我收到税务局的电话，说是22年的汇算清缴报表，有问题需要更正，就是22年有个税收滞纳金574.7元，做账的时候计入所得税费用，没有计入营业外支出，现在税局要求更正报表，那我这个金额怎么填写，应该填到哪个位置