我们这个业务，就是比如买东西，先付钱了，然后就是借其他应收款 收到发票，以后入账了，就冲掉贷方其他应收款 如果是我们卖东西呢。发票慢了，怎么做?
你好！你可以先计入预收账款。
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比如这个人先预支了工资，工资表应发是2万，但是实际银行多发了，比应发还要多，我就做借应付职工薪酬，贷其他应收款，然后在做一笔其他应收款，银行存款，然后下个月再冲借应付职工薪酬，贷其他应收款？我账上现在冲了，贷方有余额，如果不冲应付职工薪酬，我的应付职工薪酬贷方就对不到还有没发的
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我们这个业务，就是比如买东西，先付钱了，然后就是借其他应收款 收到发票，以后入账了，就冲掉贷方其他应收款 如果是我们卖东西呢。发票慢了，怎么做?
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老师，这个有什么区别呢，一个是借：其他应付款。另一个：借：应收账款。我翻之前的帐，如果卖给单位的，就是计入主营业务收入和应收账款科目。如果是卖给个人的，就计的是其他应收账款和其他业务收入。这里的第一个，其他应付款是不是因为之前是对个人，所以这里开票的时候就借方：冲减：其他应收账款。但是这里写的是其他应付账款。是弄错了吗？还是有其他的可能。
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老师这个是报废的固定资产，然后嗯，报废了之后又就是像当破烂一样又给他卖掉了，我马上把那个东西发给你，你看这样就行。然后卖了715块钱就直接充到其他应付款里，这样行不行，就是固定资产当破烂卖的。这个款收到了，能做哪里呢？其他收入吗？这破烂放哪里呢？应付款就想明天以后要，就是用买什么东西或干嘛给他充了这个意思。
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老师您好，我做内账，电费我们先支付，然后给房东垫付了一部分电费，先挂账后支付，是借：管理费用—电费 应交税费 其他应收款 贷：银行存款吧？ 然后我收到垫付的电费的时候就是，借：库存现金，贷：其他应收款 这部分我还冲减管理费用吗？
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老师，含税成本怎么算？
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老师们，公司向高校购买一项专利，总费用是10万。预付了3万，银行支付。待专利转认认定成功后，高校后期会开发票。再付余下的7万。现有政策 企业所得税：专利用于研发形成无形资产，按成本 200% 税前摊销； 间接优惠：高校转让专利免征增值税，你司无需承担税费转嫁成本； 本地补助：可申报潍坊科技成果转化补助（需符合当地条件）。 核心：先做技术合同认定登记，再享受优惠。 像这类型如何分步做完整的分录
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老师，我在10月份收到的专用进项票，在10月份没有勾选认证，在10月份这个进项税我怎么做账？
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资产负债表重分类资产就超过5000万了，其中有一项其他应付款90万，去年就完工了，但因对方老板重症破产，不能开发票给我们，这次费用我们能否在今天1月做无票支出到费用里去？这样子的话，重分类我们的资产总额也不会超过5000万，但是这么做的话是否会有风险呢
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资产负债表重分类资产就超过5000万了，其中有一项其他应付款90万，去年就完工了，但因对方老板重症破产，不能开发票给我们，这次费用我们能否在今天1月做无票支出到费用里去？这样子的话，重分类我们的资产总额也不会超过5000万，但是这么做的话是否会有风险呢
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朴老师，请问一下我公司是外贸公司，采购一款商品A，是从广州，惠州，温州采购的，我的售价都是一样的，报关出口是在一行提现，但是我的境内货源地只能填一个（报关说的），那么我该怎么填？
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老师，港杂费是要开免税还是要开带税率的发票，货代说他没办法开免税的
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老师固定开销有哪些。。
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请问这道题从哪里判断是权益结算，行权时的资本公积其他资本公积为啥是2400，请详细解释一下行权的原理及流程
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老师，上月税务系统给我推送了15条0退税率的商品，我这个要怎么处理，发票是单独开吗，开普票还是专票，我咨询了一些人说要开普票，如果开了普票是不是就不能抵扣进项税额了，视同内销要交附加税吗
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怎么做分录？
你好！借银行存款 贷预收账款 如何开发票的时候，借预收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税。
我看他那个分录上面这个月有其他应收款，然后这个月后面他没有收到发票，没有冲掉，就是到下个月收到发票的话，直接把那个分录给冲掉就行吗？但是这个月月底的话，账面上不是平的了！ 这个怎么处理？
你好！没明白你意思，做一个分录就有借贷方，不会不平啊，只是有的科目有余额