您好 9月份账做完后,先结转损益, 季度有利润的话 就在季末计提所得税费用 没有的话 就不计提

老师,我们是小规划纳税人,这个季度有企业所得税要交,是不是用本年利润*税率呢?是先转损益后,去电子税务局申报的时候看下要多少后,再计提吗?不是很明白做企业所得税账的顺序,请教下
企业每个季度末计提企业所得税,如果是在期间损益结转前根据利润表的本年利润累计数*相应税率来计提,那这个计提分录做完后再结转期间损益,最后记账再出利润表,这个利润表的本来累计数不是还得再减去企业所得税,那这最后申报的时候应缴纳的企业所得税还是跟计提的不一样啊?不知道描述的够不够清楚,有没有老师能详细解释一下
您好,老师第三季度企业所得税,我在九月份忘记计提了,然后在10月份计提缴纳的,然后这样做有没有错误还有就是,如果这样做可以,是不是在10月份将所得税费用结转到本年利润结转到本年利润是在期间损益结转做完之后结转还是之前结转
郭老师您好!我在做完12月份的账后,本年利润期末贷方余额是盈利的4000多,然后我就计提了企业所得税,现在进电子税务申报企业所得税时,按报表填了营业收入营业利润还有利润总额后,有弥补以前年度亏损,显示不用缴税了,那这样我的账还要回去删掉计提的那笔企业所得税吗
老师好,我想问下,现在是年末12月的账,我本年累计有利润,但因为第三季度有做研发的加计扣聊,所以没用缴纳企业所得税,那我是不是先结转本月损益,再结转本年利润,再计提法定盈余公积,我不知道这三个先做哪人个,第二做哪个,第三做哪个
请问有老师知道一般纳税人房地产评估公司,开出去的发票只有一个项目名称,鉴证咨询费*评估费,这种公司成本票,进项发票有哪些?
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老师,我想问下就是比如公司租房,支出的押金,后面收不回来了,这个房子不租了,然后押金收不回来怎么做分录
等于是再返回去删掉结转损益那张凭证,计提一张所得税费用,再结转损益对吗甘老师?
不是的 结转损益后再计提 然后再结转一下所得税费用
明白了,感谢甘老师
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快