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老师:我从长期待摊费用转出做固定资产,是不是摊费了多少个月当折旧,借:固定资产原值,贷:累计折旧已摊销的月合计,贷:长期待摊费用剩余价值,录固定资产资时要把已经摊销的录到已使用期间数,累计折旧也要填累计月份合计数吗?

老师:我从长期待摊费用转出做固定资产,是不是摊费了多少个月当折旧,借:固定资产原值,贷:累计折旧已摊销的月合计,贷:长期待摊费用剩余价值,录固定资产资时要把已经摊销的录到已使用期间数,累计折旧也要填累计月份合计数吗?
2020-10-19 11:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-19 12:15

这个之前账是做错吗,借固定资产,借长期待摊费用 负数,之前摊销做贷累计折旧,贷长期待摊费用 负数

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快账用户5757 追问 2020-10-19 12:26

不是做错,是之前没收到发票,把电子设置放到长期待摊费用上,现在转入固定资产。

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齐红老师 解答 2020-10-19 12:29

冲掉之前分录,之前没有收到发票,也是挂固定资产,要是有实物就是做固定资产

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快账用户5757 追问 2020-10-19 12:30

我放到长期待摊费用上了,摊销了几个月。

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齐红老师 解答 2020-10-19 12:35

冲掉就可以这个借固定资产,借长期待摊费用 负数,之前摊销做贷累计折旧,贷长期待摊费用 负数

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这个之前账是做错吗,借固定资产,借长期待摊费用 负数,之前摊销做贷累计折旧,贷长期待摊费用 负数
2020-10-19
你好,同学。 你这是之前的资产,是要录入折旧时间,同时还要把之前应该折旧的部分录入进去
2020-04-24
一直没有使用,但是按期折旧了,因为你们现在处置,把之前计提折旧的费用转到管理费用
2024-04-30
你好,学员,固定资产、长期待摊费用的资产原值是根据2021年12月资产负债表中期末数直接填写,就是资产余额的金额 长期待摊费用累计折旧摊销额是用本年摊销加上之前年度摊销额
2022-04-28
同学你好 按照你们账上的折旧来
2021-05-24
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