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我们这个月销项税额10325.58元，进项5922.7，上期留存2960.84元，加计抵减进项1233元，这个需要交增值税209.04元，如果结转这些增值税

2020-10-20 22:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-20 22:33

同学您好，借应交税费——应交增值税(销项税额)10325.58贷应交税费——应交增值税(转出未交增值税)10325.58

齐红老师解答 2020-10-20 22:34

同学您好，借应交税费——应交增值税(转出未交增值税)5922.7贷应交税费——应交增值税(进项税额)5922.7

齐红老师解答 2020-10-20 22:35

借应交税费——应交增值税(减免税款)1233贷营业外收入1233 借应交税费——应交增值税(转出未交增值税)1233贷应交税费——应交增值税(减免税款)1233

齐红老师解答 2020-10-20 22:36

借应交税费——应交增值税(转出未交增值税)209.04贷应交税费——未交增值税209.04

快账用户9247 追问 2020-10-20 22:36

那我这个月要交增值税209.4怎么做分录？

齐红老师解答 2020-10-20 22:38

就是我写的最后一个，实际缴纳的时候，借应交税费——未交增值税贷银行存款

快账用户9247 追问 2020-10-20 22:51

可是我一季度销项和进项没有进行结转，现在结转吗

齐红老师解答 2020-10-21 10:03

应该来说是按月结转的，结转的分录就是我写的第一个和第二个分录

同学您好，借应交税费——应交增值税(销项税额)10325.58贷应交税费——应交增值税(转出未交增值税)10325.58

2020-10-20

同学，你好可以参考这个分录哦 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。

2024-11-19

你好，当时刘迪在哪个科目挂着？

2024-04-03

同学，你好，稍等，我理一下分录。

2021-09-16

你好，借应交税费－－未交增值税，贷其他收益，

2021-01-31

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