您好老师，我这是一家建筑企业，我是今天接的这家公司，快到年底了，我看了一下帐套，去年年底预付账款原来的会计做了1500多万元的借方金额，这些基本上都不是预付的款项，可是都做到预付账款这个科目上了，请问该如何调整呢？
你好，这个要根据实际情况判断的。一般情况下，是需要重分类到应收账款或者其他应收款的
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您好老师，我这是一家建筑企业，我是今天接的这家公司，快到年底了，我看了一下帐套，去年年底预付账款原来的会计做了1500多万元的借方金额，这些基本上都不是预付的款项，可是都做到预付账款这个科目上了，请问该如何调整呢？
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您好，借未分配利润（红字），贷预付款项（红字），借未分配利润，应交税费应交增值税，贷预付款项 老师 这是我去年一整年预付了加油款 然后我就一直做的借预付账款贷 银行存款 今年3月份收到了 收到了专票 ，这个费用属于20年的，上面老师做的调整分录我不是很明白，老师可以给我说说每一笔分录的含义吗，我单位是小企业会计准则
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老师，请问我去年有笔牌匾设计费，对方也开了发票4千多，我记到预付款，因为这个是工程前期的设计工作，去年还不知道接下来工程是否继续可以转为在建工程，就先借：预付账款，贷：银行存款，今年该工程中断了，我这笔业务如何转出来，分录如何做？
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你好，老师，1.账本和凭证有啥区别吗的，账本在什么情况下存在！2.我看到我们去年年底的账，把应付账款反冲了很多，这个是一般年底结转都做的吗，还是什么原因！刚做好多不懂！3.在交企业所得税时，预提了一部分费用，这个费用可以用普票做账吗？
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您好老师，我这有一家建筑企业，2019年10月成立的公司，现在正是每年汇算清缴的时间，我发现原来的会计在做账时，因2019年年底成立的公司，开了一些销项发票，因有些款没有在年底前到账，没有成本票，所以原来的会计就虚做了300万的成本入账，为了减少企业所得税（借：主营业务成本 贷：其他应付款），截止到目前，我看其他应付款的贷方金额过大，怕引起税务的关注，老师，我怎么调一下合适呢？
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老师，网页版网址给个，谢谢
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去年暂估去年暂估多了，借主营业务成本贷应付账款暂估，没有收货没有票税务怎么调整，分录怎么做账
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老师，请问个人股权转让是按报表上的未分配利润计算转让金，还是按净资产计转让金
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请问老师，我司销售货物给B公司，共2000套，其中1500套是我司生产的，另外500套是客户外协的产品，我司只负责包装出库，发票开具数量是2000套，实际销售出库是1500套，如果税务质疑差的这50套，我们根据实际情况解释:是客户外协产品我们只负责包装，不入库也不出库，可以吗？有什么涉税风险吗？
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@郭老师@郭老师@郭老师
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老师您好，我之前给对方付款的时候没有扣下代扣代缴的个人所得税，然后我在对方第二次付款的时候扣下了这一笔，现在虽然扣下了，但是我的账上还有挂账其他应收款3068.99，这个账现在应该怎么平
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@郭老师@郭老师@郭老师
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小规模纳税人公司收到的专票能抵扣吗？
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公司购买的小额零星原材料没有签合同交不交印花税
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老师您好，我们收了客户的定金24000元，由于货物质量有争议货物退回，客户实际留下的货款9300元，我们再给客户退10000元，这个发票怎么开具合规呢
粤公网安备 44030002003870号
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您好老师，您是说再做一笔借：应收账款或其他应收款 找平预付账款的借方余额吗？
是的，你将预付账款调整的。