我公司出资100万成立了一个子公司，后来我公司借给子公司100万子公司，子公司无力偿还挂在其他应付款里。现在想做合并报表，我需要资产负债表和利润表的数据。请老师帮我写一下分录，万分感谢。
您好，根据您的描述，借其他应付款100 贷其他应收款100。
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子公司注销，所以子公司资产负债表期末数全部为O，不参与合并，母公司资产负债表上 因为这个月子公司还有数据 资产6。应付账不需要付了506，实收资本100，未分配利润-600，这些数据直接和母公司的相加体现在合并报表上吗？ 疑问就是这些数据不知道怎么做分录，体现到合并报表上。
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我公司出资100万成立了一个子公司，后来我公司借给子公司100万子公司，子公司无力偿还挂在其他应付款里。现在想做合并报表，我没有做过，请老师帮帮我吧，好着急。
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我公司出资100万成立了一个子公司，后来我公司借给子公司100万子公司，子公司无力偿还挂在其他应付款里。现在想做合并报表，我需要资产负债表和利润表的数据。请老师帮我写一下分录，万分感谢。
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集团总公司让我们子公司做了一笔分录（借：其他应收款-报表利润数-总部500万 贷：长期应付款-总部500万） 这样无形之中加大了子公司的资产总额，使其子公司总产总额认超过了5000万 有关资产负债表的重组分类怎么做哦？请老师指点一下！
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请问老师：全资子子公司分红给母公司100万，合并抵消分录怎么编，我按照图片上编写的，利润表调减了投资收益100万，未分配利润却增加了100万，资产负债表就平不了了？我理解的，分红给母公司这100万，合并层面应该是不影响财务报表的，但是我分录怎么编，资产负债表和利润表都不能同时平？
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老师，固定资产23年的时候账务错误，一次性扣除全部费用了，请问23年汇算清缴固定资产是不是要做调减，往后每年再进行调增？总感觉哪里不对
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你好老师，向供应商付款扣取的手续费分录怎么写？
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老师，我们是一般纳税人，开的发票红冲了，红冲的进项税的科目是什么，例如:销售金额260100，销售时:借:银行存款260100，贷:主营业务收入238623.85，应交税费-应交增值税-销项税:21476.15。红冲的分录怎么写
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老师，我们是一般纳税人，开的发票红冲了，红冲的进项税的科目是什么，例如:销售金额260100，销售时:借:银行存款260100，贷:主营业务收入238623.85，应交税费-应交增值税-销项税:21476.15。红冲的分录怎么写
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老师，我们是商贸公司，从农户手里收的水果，开的免税普票98700元，我们一般纳税人，这个抵扣多少进项税额是多少，库存商品金额是多少，分录怎么做
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老师，我们是商贸公司，从农户手里收的水果，开的免税普票票面金额98700元，我们一般纳税人，这个抵扣多少进项税，借:库存商品的金额是98700还是98700-98700*9%
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分公司22年4月才成立，6月才开展业务，当年实际产生税金45万，12月税金在23年1月缴纳，23年填报工商年报时缴纳税金错误的填了22年1-12月实际缴纳的税金，23年的报告里填写的税金是当年度产生的税金，所以22年12月税金就漏填了，实际就是22年少统计了一个月税款，少了12万多，填报了32万的税额，25年发现了就在信用系统里做了修正，系统没有任何提示直接修改了提交了，会让企业变成异常吗
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老师，今年1月份的所属期，支付了一笔劳务1000，没有代开发票过来,按工资薪金申报了个税，后面人家要求更正为劳务报酬，后续月份已经申报了，只能去税局大厅更正，也没有发票，去大厅更正的话会不会有风险
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老师，固定资产23年的时候账务错误，一次性扣除全部费用了，请问23年汇算清缴固定资产是不是要做调减，往后每年再进行调增？
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老师，实收资本用调整吗？还有会不会影响利润表呀？
您好，是的，还有借实收资本100贷长期股权投资100。
老师，长期股权投资在我资产负债表左侧，但是没有计入资产总数，所以这笔分录不会影响资产数，会影响所有者权益是吧？ 还要做其他的分录吗老师？
您好，长期股权投资是影响资产总额的。
您好，不需要做其他分录。
老师，我公司资产负债表我加了一下，资产总额确实没有包含长期投资，是怎么回事呀？我需要在资产总额里减去100万吗？
老师，是我看错了。长期投资在固定资产合计数里了。 想问下合并报表不会对利润表有影响吧？是不是把利润表数据直接相加就可以？
您好，那是您公式设置错误，资产总额是包含长期股权投资
您好，若没有关联交易，利润表直接相加即可，否则需要抵消内部关联交易