勤奋可爱的同学您好,您的理解正确!将原来的收入和结转成本的分录都对冲。

老师,9月份开错了一张发票,对方没认证,给退回了,我需要做红冲吗?账务怎么处理呢,会计分录怎么做呢,9月的我还没结账
老师9月份开错一张专票忘了作废了,导致10月报税时多交了一万多的税款,如果10月开具负数发票,但没有销售商品,那这一万多的税款可以抵扣下一年的销项税吗
老师9月份开销售发票有一张开错忘记作废了,也没给对方,10月份我开具了负数发票怎么做分录呢?是按照销售退回做吗?
老师。我们4月份开了一张发票,客户也转账了。我们入账了,7月份发生销售退回,我们开了负数发票,钱也给客户退回了。现在客户又把4月份那张发票给我们退回了,是不是不对?
老师,9月开重复一张发票,当月忘记作废,10月开红冲发票,当月只开了这份红冲发票,申报表上销售额是负,销售税额为负,这种可以吗?因为当月只开了这份发票
老师好,建筑公司有跨区域项目,现在申报预交增值税申报表的时候是在建筑公司所在地税务局申报还是项目所在地税务局申报呢
老师,比如同一笔单子甲公司卖给乙公司100元。乙公司卖给丙公司105元,其实乙公司是走流水的,丙公司付给甲公司100元,那5元乙公司怎么还给丙公司?
您好,老师,请问有企业所得税自查模版吗?谢谢
老师,我们投资单位的,转了资金,那么自己单位需要去工商做实缴纳登记的吗?
生产制造企业外销业务出口退税步骤
朴老师回复,融资租赁服务与售后回租业务算增值税的时候,融资租赁服务可以扣本金,售后回租业务不可以扣本金,是吗?具体老师举例子说明,谢谢老师
小企业会计准则,12月计提了企业所得税,实际不用缴纳,弥补了以前的亏损。分录该怎么做
您好,老师,请教一下,之前有人在公司做过兼职,当时申报属于劳动报酬的,自然人电子税务局系统,现在人员信息采集还显示这几个人的信息,计算在总人数中,像雇员的可以填写非正常就不显示 了,但是这个任职受雇从业类型:其他的就不知道怎么处理了,谢谢
酒店装修期购买的小工具118,吸尘器198,移动电源1498,以及给移动电源买的柴油都计入什么科目?
用友U8,预付账款客户往来也可以吗?