建筑项目，异地预缴企业所得税，会计分录怎么处理？企业所得税，申报时，在哪栏填写？申报时，需要注意什么？
您好， 1、建筑公司外地项目部预缴的企业所得税，应该在月（季）度申报企业所得税时，填写在A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）的第14行“特定业务预缴（征）所得税额”；填报建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部，按照税收规定已经向项目所在地主管税务机关预缴企业所得税的本年累计金额。 2、会计分录： 借：所得税费用 贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 贷：银行存款
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你好，专管员最近要我们办理24年汇算清缴的退税事宜，最开始是让我们最好不退，问我们问什么亏损，看了我们的取票率很高，我说本来这两年没项目，项目都是挂靠的，让我回来查有没有多确认成本的调出来，先给我办退税，后面说还申报表多少交点，我们是23年报亏140万，24年报亏60万，我查了其中是有个别项目收取，成本不匹配，但只有几十万，还有一个是固定资产折旧的23年有个127万，我想把这个调出来，那一部分是从公司零几年追遡下来的，前任会计22年补折旧了，但是报表填错了，被前专管员指正过，我想着折旧了突然不折会出问题，
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老师，如果公司想上市 ，前期有安监局的罚款和对离职人员的补偿，这些可以体现在账上吗？
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帐套，在结转损益时，是不是会把所得税费用，直接结转到费用里面去？
您好，所得税费用会转到本年利润。