老师，做12月份凭证时，12月份当月的所得税费用为什么在结转利润之前就计提，计提依据是什么？
你好，你只有结转损益之前，具体你的所得税费用才能结转到本年利润里面。 年累计的利润总额*税率-之前预缴
-
Q
老师，做12月份凭证时，12月份当月的所得税费用为什么在结转利润之前就计提，计提依据是什么？
-
Q
您好，老师第三季度企业所得税，我在九月份忘记计提了，然后在10月份计提缴纳的，然后这样做有没有错误还有就是，如果这样做可以，是不是在10月份将所得税费用结转到本年利润结转到本年利润是在期间损益结转做完之后结转还是之前结转
-
Q
老师，计提12月份的所得税时，需要把项目上预交的所得税减掉吗？ 11月份利润总额+12月本年利润 *0.05就是应该交的所得税=10000，之前预交的所得税有1500，那这次只计提8500吗？
-
Q
老师，计提企业所得税是在结转损益之后吗？当月计提，下月交，当月要把他转到本年利润吗？具体怎结转，什么时候结转呢
-
Q
老师，问三个问题：1、计提企业所得税时是不是得把所有费用都结转后得到的本年利润来计算。2、年末结转本年利润时是结转全年的，还是12月份的？还是两个都得结转，如果每月一结转是不是只结转12月份的就可以了。3、结转本年利润前应该有个结转所得税费用，为什么会用12月的本年利润减去第四季度的所得税费用呢？这不是不对应吗？希望老师可以给解答一下，谢谢。
热门问答 更多>
-
老师，您好！通过代理机构买的实用新型的专利，代理机构开的发票内容是“无形资产*知识产权服务费”，这个是计入无形资产还是计入管理费用呀
-
老师，清洁卫生费的税收编码大类是什么？
-
老师好，我是小规模纳税人，我要给开餐费，税率选择1%还是多少？
-
老师，您好！软著代理费是计入管理费用还是计入无形资产呀
-
小规模纳税人差额征税，开给客户的发票（差额征税-全额开票）需要在备注里输入成本吗？不备注成本有没有影响
-
老师，做受益人备案这个用户名和密码都不知道了，在找回这个信用代码是对 它怎么总是提示不存在呢
-
继续教育会计学堂可以学吗？
-
保险费不是第三季度的吗
-
老师好，已缴纳的印花税不是不予退还吗？这个为什么可以退呢？
-
老师，建筑劳务分包的税率是多少？9%吗？是不是可以选择简易？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是我如果没结转损益，我无法知道当月的利润；不知道当月利润，我怎么算所得税呢？
你需要当月的算出来，加上1-上个月的累计就可以
我12月份的利润还没结转，不会知道12月份是盈是亏，那怎么计提12月份的所得税呢？
收入成本费用知道吗
图片里我正在做12月份凭证，还没有结转至12月利润，但是题里的单据直接给出10-12月份利润是154316.47。10、11月利润已经有了，但12月还没结转，所以10-12利润之和154316.47的依据是什么？
收入成本费用都在各个单个凭证里，还没有结转
收入减去成本减去费用减去税金及附加。