需要交税才会体现, 第5列是不是形成期末数了?
问题一,一般纳税人报完税,下载完税证明,这个完税证明是申报表吗?还是单独的那种证明?在电子税务局下载吗 问题二,对于8月进项之前5月已经认证了,8月又做了一遍进项,9月账务怎么处理 问题三,销项票,有一张是作废的发票,可是他们还是做了应收,和收入,还有销项税额,这个9月如何调整 问题四,供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表,这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里,税额已转出,但是这个红字发票我没见到,这个红字发票我方需要不?入账的时候正常是8月份怎么做?9月调整怎么做啊 问题五,8月暂估收入没有扣除税额,增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的(这边要求和账上数据一致),那么9月账务怎么调整啊? 上面问题比较多,麻烦老师了,能否说详细点的会计科目啊非常感谢
老师,我公司是小规模,7-9月份来了76000的专票,93000的普票,今天要报税,您帮我看下下面这个图,对于专票的收入部分填在第一栏内,普票收入填在第10栏小微企业免税销售额对吗,可是第22栏应纳税额合计怎么没生成数据呢,专票的收入大概有760多的增值税啊? 还有图2附列资料用不用填?我看实操课视频有的老师报税就填这个表有的好像就不用填这个表,这个表2里面的应税行为销售额和扣除额是什么意思,不太懂? 这个图3是减免税的,税控盘这个维护费填表三里对吧?但是我们这个企业是专票的增值税。税盘的280块钱也抵不了,就填上这么带着可以吗,以后产生普票的收入了随时在减,这么操作吗? 谢谢老师,我是新手,学了实操,但是第一次给企业真实报税,怕出错。期待老师给指点一下
老师,新公司一般纳税人,无业务发生,只有一个税控盘 已填写附表四和减免明细表里面老师 在增值税纳税申报表主标里面为什么这个税控盘金额不显示再23行应纳税额减征额里面呢,或者上期留底税额里面,还是因为没有销项她带不出来,不太理解 ,这样我每个月申报时候需要,再这个减免税明细表输入一遍期数余额吗? 老师 ,我申报10月份时候就填了一遍减免税明细表,老师为啥不能自动带出来这个期初余额 。还是我哪里想的不对
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
是,但是需要我每个月都在减免税表里面填写一遍期初余额呀。我说为啥没有形成期末留底数额,老师需要交税时候,这个数是自动带出来主表23行 税控设备金额,还是我自己输入进去,怕到时候忘记了
那估计你们系统问题,一般是填写期末这个期初是会自动生成的, 你可以Excel或者是一个本子单独记下比较好,
老师还有个事情我们小规模建筑企业,2019年11月成立的,目前每个季度开票大约再20多万左右,累计10月份开票达到146万,季度预交所得税,按照小微企业免税政策年应纳税不超过100万减按5%申报的,老师这样我算了算哈,现在累计已经146万了,不是还有个超过100万 不超过300万,按照50% 减按20%征收企业所得税啊,老师这个怎么理解,照这样我这个是不是超过了,我在第四季度申报税的时候我应该怎么计算呢,是不是说的是年度应纳税所得税额 实际利润额不超就没事是吧,和这个开票金额不冲突是吧,老师
老师我问你的你没回大全,这个要是胶水时候,是不是主表23行税控设备金额自动出来,还是需要输进去啊
你这个需要交税的时候还需要再填写的,主表23栏的时候是交税才填写,减免表和附表4 是这个需要交税填写第4列才会抵减,
老师还有个事情我们小规模建筑企业,2019年11月成立的,目前每个季度开票大约再20多万左右,累计10月份开票达到146万,季度预交所得税,按照小微企业免税政策年应纳税不超过100万减按5%申报的,老师这样我算了算哈,现在累计已经146万了,不是还有个超过100万 不超过300万,按照50% 减按20%征收企业所得税啊,老师这个怎么理解,照这样我这个是不是超过了,我在第四季度申报税的时候我应该怎么计算呢,是不是说的是年度应纳税所得税额 实际利润额不超就没事是吧,和这个开票金额不冲突是吧,老师
不同问题麻烦重新提问,谢谢
这个是100万*5% %2B(146万-100万)*10% 这么算的,这个
老师我们还有成本呢,不得减去成本后 ,利润额乘以 5% 或者10%才对啊 ,这个146 是累计开票金额 , 应纳税所得额才1万9千多
你是查账话,这个是看利润,要是有成本和费用是减掉之后看是不是超过100万,
不好意思,忽略上面一条回复,假设利润是146万算法,这个是100万*5% %2B(146万-100万)*10% 这么算的,这个
查账的,所以我这个这样没超过,没事是吧老师。
没有事情,看的是利润,查账