老师，您好！9月份计提的工资:借管理费用-职工工资89037.49 贷:应付职工薪酬-员工工资89037.49 10月份发工资实际发放了64037.49元，分录是:借应付职工薪酬-员工工资89037.49 贷:银行存款64037.49 管理费用-员工工资25000 请问这么做分录对吗？？
你好 为什么 贷方还得冲一个管理费用 25000 ？ 这个怎么那么挂？
-
Q
6月计提工资 借:管理费用-工资8000 贷:应付职工薪酬分析8000 7月份 发放工资 借:应付职工薪酬-工资 8000 贷:银行存款 8000
-
Q
老师，您好！9月份计提的工资:借管理费用-职工工资89037.49 贷:应付职工薪酬-员工工资89037.49 10月份发工资实际发放了64037.49元，分录是:借应付职工薪酬-员工工资89037.49 贷:银行存款64037.49 管理费用-员工工资25000 请问这么做分录对吗？？
-
Q
比如本月计提工资分录：借管理费用-员工工资3000 贷应付职工薪酬-应付职工工资3000 借应付职工薪酬-应付职工工资3000 贷其他应付款3000 请问老师发放工资的分录该怎么做？
-
Q
老师好。比如我们公司10月计提10个人工资1万元， 借：管理费用—人员工资1万 贷：应付职工薪酬—工资1万 但11月份只发了9个人的 借：职工薪酬应付工资1万 贷：银行存款9000元 然后11月份计提工资也是10个人1万 借；管理费用—工资1万 贷：应付职工薪酬—工资1万 12月份把上个月未发的工资发了 借：职工薪酬—工资11000 贷：银行存款11000 我这样做可以吗？
-
Q
预提员工工资的会计分录 借:管理费用－工资 贷:应付职工薪酬 等下月发放的时候 借:应付职工薪酬 贷:银行存款
热门问答 更多>
-
老师好，请问一般纳税人，销售人员8月份坐的动车，开票日期25.12.31开的电子发票（铁路电子客票），发票显示乘车时间是25.8.8。这种电子发票能抵扣进项税正常报销吗？
-
老师，印花税营业账簿报的是实收资本吗？我报成买卖合同了，可以作废吗？交的税款可以退回吗
-
企业所得税汇算清缴时，营业收入有黄色感叹号，提示和增值税收入有差异，让确认申报数据是否准确，我们2025年1-7月免税收入没申报增值税。8月做的跨境应税行为免征增值税报告，8月及以后才进行增值税免税申报了，这种情况需要怎么处理比较好呢老师
-
请问老师餐饮业，水电暖气的的支出计入什么科目
-
老师，检测公司是否需要按照营业收入缴纳印花税呢？
-
老师，你好！我们12月计提了一笔技术服务费10万，发票26年开进来，但是到时准确的数据可能跟10万有差异，比如发票进来9.5万，那我到时的分录是不是先冲计提的再入准确的？ 借 以前年度损益调整 -10万 贷 其他应付款 A公司 -10万 借 以前年度损益调整 9.5万 贷 其他应付款 A公司 9.5万
-
老师，为什么有会计总把应付记成应收呢，还都是老会计？
-
老师，现在报的印花税不是报买卖合同，是报投资额的吗
-
老师，你好 公司是一般纳税人，给劳务公司签的合同。劳务公司要求打款给私户，签在合同里面，对一般纳税人有风险吗？
-
老师好，我们新设立一家总公司，其下有8家分公司要如何在电子税务局设定汇总在总公司缴纳企业所得税，在各自分公司缴纳增值税？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
9月计提的时候是89037.49元，10月份实际发放64037.49元，请问老师，怎么做分录呢
你好 那你实际是多计提了嘛 你做贷方管理费用我怕系统 识别不了。 你还是做 借管理费用 -25000贷 应付职工薪酬-工资 -25000 来处理 。
多做一笔分录吗
你好 不把 管理费用25000做贷方去 。 比如 9月份计提的工资:借管理费用-职工工资89037.49 贷:应付职工薪酬-员工工资89037.49 10月份发工资实际发放了64037.49元 ；借应付职工薪酬-员工工资89037.49 管理费用-员工工资-25000 贷:银行存款64037.49 ； 这样来做或者你就单独去红冲计提分录 。
老师，这样的话借贷不平咯？
你好 怎么会不平 。 你 发放的时候 我给你做的 管理费用 借方 -25000 ； 借贷方是平衡的 。 你仔细看看