#提问# 老师 9月份的进项发票 10月份对方开了红字发票过来， 我们10月并出了进项税额转出，分录要怎么处理
同学，你好 直接反冲掉9月的分录即可
-
Q
“已经认证过的发票未抵扣怎么冲红”，这个问题老师有考虑过进项转出的问题吗？如果9月份收到进项发票，勾选抵扣，但申报是忘了填写进项税额，按规定除客观原因是不能做进项抵扣了。然后10月份发现发票开错了，开出了红字信息表，10月份申报时，会要求进项转出补税，怎么处理？
-
Q
我购方9月份开进来进项税，此税不能抵扣用于非应税项目，当月即作了进项转出，10月申报9月时巳报了进项转出，在10月份此笔又开了红字专票，我方咋作会计多录，11月报10月份税时，对方因此笔红字报不了税，我方还未申报税，对方要求我改所属9月份申报表，我想不能改了吧，急求解答
-
Q
#提问# 老师 9月份的进项发票 10月份对方开了红字发票过来， 我们10月并出了进项税额转出，分录要怎么处理
-
Q
老师好，我有一笔材料，去年8月份进项认证了，9月份发现发票开错，开具了红字信息表，当月进项抵扣也扣除出来了，对方10月份开具红字发票，我又做了整张发票红字(这样相当于我进项税额多扣了一次)，现在发现错误了，请问下我现在要怎么改正呢
-
Q
进项转出是收到红字发票转出还是开具红字信息表的当月转出？红字发票是我们开的，我们是购买方，我们九月份开的红字发票，对方是十月份开具的红字发票，我进项转出几月份，分录怎么写？
热门问答 更多>
-
税是不是取之于民用之于民
-
老师，假设我开回来的发票是1500，我只报销1200元，剩下多出来的300元发票怎么办？
-
现在外资企业在所得税和增值税上有什么优惠吗？可以详细说说不，懂的老师
-
总公司给分公司打款用于日常手续费等备用，在打款时应该备注什么
-
企业年度利润表资产减值损失为负数，做汇算清缴时需要在纳税调整明细表第33行填证书调整吗
-
老师，手工帐登资产负债表时数字后面的小数点就算是零也要表示出来画一横或者是两个零吗
-
老师我4月份计提的工资，现在5月份即将发放（发的是4月的）发放4️工资的同时我也要报4月的个税，个税的具体数字我也算不清，我就在想我把四月的应发工资数填在个税表里，让系统自己算出个税，我在照抄系统上的个税做实发的这笔分录可以吗
-
老师， 24年7月有2笔餐费未付款，但是我做分录的时候，用库存现金支付了 现在还能在25年1月修改吗？改成未付
-
都说年底结账 分录是 借本年利润，贷利润分配-未分配利。我想问的是这里的本年利润 是不是指利润表的本年累计金额转到未分配利润？
-
从业证书取消后，现在从事会计记账工作，需要取得证书吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
进项税额转出呢
可以做一笔分录嘛
我建议先做反冲分录，进项税可以反冲，也可以转出。等到正确发票到达后再正常入账
有正确发票
那意思，反冲后，不需要再做进项税额转出，那报表怎么对的上呢
反冲后借方进项税红字或者贷方进项税额转出黑字都会减少进项税，增加应纳税，再按正确发票做进项抵扣。两种方式下的应纳税额应该是一样的
借 库存商品 红字 贷 进项税额转出 红字 贷应付账款 红字， 这样可以嘛
可以，同学，这样处理是可以的
好的，谢谢
不客气，希望能够帮到你