去年专票税额没有认证抵扣直接走了成本，今年需要认证抵扣，怎么调账写分录，去年入成本做的是借：工程施工～材料费用，贷预付账款
你好，你没有结转到主营业务成本吗？
-
Q
去年专票税额没有认证抵扣直接走了成本，今年需要认证抵扣，怎么调账写分录，去年入成本做的是借：工程施工～材料费用，贷预付账款
-
Q
去年有几笔进项税已认证申报抵扣，但付款直接全进了成本没有把进项税入账该怎么做会计分录
-
Q
2021年12月做了一笔费用暂估，借：主营业务成本 121600 贷：应付账款 121600 2022年1月收到专票，金额114716.98，税额6883.02，1月认证抵扣，请问1月需要怎么做账
-
Q
老师您好，我有一个问题：去年有一张专票已经认证抵扣并报税了，但是今年发现去年那张发票做账分录做错了，应该是借：管理费用应交增值税—进项税额贷：应付账款可是我写成借：管理费用贷：银行存款忘记写进项税了，这个该怎么调整？
-
Q
老师，您看一下两个截图，冲暂估分录是直接冲去年暂估的红冲分录，但工程施工入转主营业务成本没有动（去年做的暂估是根据帐务需要做的数据）。材料专票是今年来的发票做的分录，但入工程施工的材料肯定不能再入成本了，因为去年入了，今年这个材料的分录要怎么做？请写出来，容易看明白。
热门问答 更多>
-
朴老师，现在的会计准则或者法规对公司的库存现金有什么要求吗？比如每月的库存现金不能超过多少？
-
什么是税负率，详细说下
-
个人对公司投资款可以计入其他应付款吗？
-
老师，像这种建筑排涝工程项目，人材机做完机械合同好需要工地提供什么对账单吗需要做供货单吗属于是这里没有这个资质，然后新疆有家公司中了标，借新疆这个资质去包工程跨区域工程
-
定期定额个体户，经营所得税率千分之六，这个季度开票含税420942.56元，具体要交什么税，一共是多少税？
-
电子商务公司淘宝服务费账单跟支付宝上扣款金额 是不一致的吗
-
社保局新出的超过一个月的员工要交社保的政策是什么
-
社保局最新规定 交社保那个政策是什么
-
库存是样品，没有花钱，别人给你，也没有开票进来，但是开票出去，有这个样品的品名，这样子的话，怎么入账？
-
我们是工程公司 分包方有的包工包料 但是材料发票从我们公司走账 我们开进来 那分包方能给我们开工程服务发票么 还是开劳务费
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
结转到主营业务成本了
小企业会计准则，请问怎么调账
如果你不修改汇算清交的话，借进项贷工程施工 借工程施工，借主营业务成本负数。
不修改汇算清缴可以吗
需要交滞纳金
后期稽查会有问题吧
你好，你现在汇算清，交还允许你们修改吗？
要去税局更改交滞纳金
如果你们需要补所得税的话，有滞纳金。
那不修改后果就是以后稽查到滞纳金更多，对吗
这个不影响的小企业会计准则，它有一个未来适用法，就是汇算清缴之后发现之前账务处理不正确，你可以在次年汇算清缴再调整。
好的，谢谢
不用客气的 工作愉快。