去年专票税额没有认证抵扣直接走了成本，今年需要认证抵扣，怎么调账写分录，去年入成本做的是借：工程施工～材料费用，贷预付账款
你好，你没有结转到主营业务成本吗？
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去年专票税额没有认证抵扣直接走了成本，今年需要认证抵扣，怎么调账写分录，去年入成本做的是借：工程施工～材料费用，贷预付账款
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去年有几笔进项税已认证申报抵扣，但付款直接全进了成本没有把进项税入账该怎么做会计分录
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2021年12月做了一笔费用暂估，借：主营业务成本 121600 贷：应付账款 121600 2022年1月收到专票，金额114716.98，税额6883.02，1月认证抵扣，请问1月需要怎么做账
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老师您好，我有一个问题：去年有一张专票已经认证抵扣并报税了，但是今年发现去年那张发票做账分录做错了，应该是借：管理费用应交增值税—进项税额贷：应付账款可是我写成借：管理费用贷：银行存款忘记写进项税了，这个该怎么调整？
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老师，您看一下两个截图，冲暂估分录是直接冲去年暂估的红冲分录，但工程施工入转主营业务成本没有动（去年做的暂估是根据帐务需要做的数据）。材料专票是今年来的发票做的分录，但入工程施工的材料肯定不能再入成本了，因为去年入了，今年这个材料的分录要怎么做？请写出来，容易看明白。
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老师，公司是销售植保无人机的，请问购进及销售需要缴纳印花税吗？都只有协议，没有合同
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请问，我公司卖货给B公司，然后B公司给我公司打款100万元！这100万元我还要给C公司让利20%，让C公司帮我卖货！请问这样的分录我改怎么写！
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计算结转产品成本这块，假设卖出a产品1000元。购入原材料700元。。领料700后。现在科目余额表余：材料700 元 ，直接费用100元，人工100元。。。。那么我现在需要计算结转成本这一块。假设成本占比75%，，，那我我应该是（700+100+100）×80%=720成本对吧？剩余900-720就是在产品对吧？，，若以上是对的，我想问，我可否按上诉条件只用（700+50+10）×80%，就是不直接直接费用余额100就取100，直接人工100就取100
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我们是生产的。购入的机器配件，我放在库存商品-配件。后续加工的时候，借，主营业务成本-加工成本，贷，库存商品-配件，贷，生产成本-人工，可以吗？
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老师好！老师，基本户转1万元到一般账户时，是只做收款凭证吗？还是收款，付款凭证都做呢？谢谢老师！
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如果购买的固定资产还未发货，对方已开出发票，可以暂估挂账吗？
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老师，晚上好！珠宝做台账怎么做？
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你好老师，我公司向银行贴现100万的票据。这里有2笔费用，一笔贴现费用，一笔手续费。想问下按照最新的企业会计准则。分别计入什么科目，如果是财务费用的话记得写一下明细科目哈
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老师，筹建期间，把这多购买的新机器设备卖了，确认收入还是冲开办费；分录借 银行存款 贷其他业务收入 应交税费； 结转的时候借其他业务成本，贷固定资产，还是直接做借银行存款 贷固定资产和一个开办费？
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请问老师，短期借款只能核算银行贷款是吗？如果把企业之间的借款，也放在短期借款核算可以吗？
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结转到主营业务成本了
小企业会计准则，请问怎么调账
如果你不修改汇算清交的话，借进项贷工程施工 借工程施工，借主营业务成本负数。
不修改汇算清缴可以吗
需要交滞纳金
后期稽查会有问题吧
你好，你现在汇算清，交还允许你们修改吗？
要去税局更改交滞纳金
如果你们需要补所得税的话，有滞纳金。
那不修改后果就是以后稽查到滞纳金更多，对吗
这个不影响的小企业会计准则，它有一个未来适用法，就是汇算清缴之后发现之前账务处理不正确，你可以在次年汇算清缴再调整。
好的，谢谢
不用客气的 工作愉快。