你好,实际发生的时候抵扣,就是未来实际发生的时候在未来时点抵扣,就是未来少缴税的意思,未来少缴税就是可抵扣暂时性差异

老师,预计负债的计税基础,我总是混乱。比如计提预计负债200万,税法不认可此项费用,未来也不让扣除,计税基础是200和负债的账面价值一致不形成可抵扣暂时性差异,但会计已经计入的费用和支出需要在应纳税所得额基础上加回来。反之,税法现在不认可,以后发生了可以扣除,那么计税基础就是0,形成可抵扣暂时性差异,以后实际发生了160或者240,怎么把递延这部分处理呢
老师,产品质量保证金、违约金形成的预计负债,形成的是可抵扣暂时性差异,这个怎么理解
老师这个选项A。预计未来损失,实际发生的时候不是可以扣除吗?那计税基础就是0,账面价值就大于计税基础。不是会形成应纳税暂时性差异吗
老师,可以解释下广宣费超出部分会形成可抵扣暂时性差异的思路吗?我认为这个超出部分未来可以扣除,那么计税基础不就是0吗?可是账面有余额,不就是账面价值大于计税基础会形成应纳税暂时性差异吗?怎么是形成可抵扣暂时性差异?
老师,这个例题的账面价值和计税基础,是不是写反了啊? 预计负债本期计提不允许扣,应该是属于多缴税了。以后期间可以扣,那应该是形成了可抵扣暂时性差异啊
你好我想问一下,我们发一批货其中送货费客户承担我们先垫付,后面从客户打的货款里面扣除这部分送货费,这个分录应该怎么做
小企业会计准则,2023年重复记了一笔收入,没多记销项税,23年是小规模纳税人,季度不超30万交不到增值税。 2025年是一般纳税人,2025年12月发现了,账上贷主营业务收入负数在当期调整了,12月增值税申报时,从销售额减去这笔吗
老师,我们时出口企业,报关费申报印花税时税目选哪个呢?
老师,申报给税务局的现金流量表,是否可以不填写数据?
您好,资产负债表在产品为负数为什么啊
老师你好,请问怎么查询对方有没有抵扣专票,请apple老师解答
老师好,请问做年度汇缴时,需要把调整部分保存着吗?应该如何保存呢?
12月15日销售单有一张(出口的,总价USD7400元),(9月预收订金2174美元,扣手续费46。12.8收提货款5113.50美元,扣手续费66.5美元,)请问这账应该如何做?谢谢老师。
甲和乙合作收购稻谷,由乙承担利息,贷款本金己还结算时,乙多付0.2元,那么0.2元直接转为营业外收入可以吗?
请问,利润表一般收入和利润的比例多少正常