老师，11月应交养老保险2万，实际交纳1.7万，中间差额3000元是职工上月退休应退的，我在发放工资时做账是贷其他应付款-客户往来（社保）2万 ，但是实际交的是，借其他应付-（社保）1.7在，中间差的那3000，能直接借其他应付-个人吗？这样辅助客户那就不一样啊

老师，11月应交养老保险2万，实际交纳1.7万，中间差额3000元是职工上月退休应退的，我在发放工资时做账是贷其他应付款-客户往来（社保）2万 ，但是实际交的是，借其他应付-（社保）1.7在，中间差的那3000，能直接借其他应付-个人吗？这样辅助客户那就不一样啊

老师，我在缴纳社保的分录一直没分开单位和个人的来做，也就是在计提时：借 管理费用，贷应付职工薪酬 发放时：借 应付职工薪酬 贷：其他应付款—个人社保 应交税费—应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时：借：管理费用 贷：银行存款 今年的分录一直是这样做，现在明细表的其他应付款—个人社保，贷方余额是−1万多，能调整吗？

老师您好，问题是这样： 在计提2月社保费之后，缴纳2月社保的分录 借：应付职工薪酬 200 其他应收款 40 贷：银行存款 240 其中这个其他应收款是指单位方给职工个人代缴的意思是吗？实际上要等下个月发工资时再从实际发放工资的贷方再抵扣回其他应收款，也就是下个月会把这笔钱从员工工资中扣回来，是这样吗？谢谢老师。这个社保指的是本来应由职工方全全负担的、而不是单位几个人分别承担50%，是这样吗

老师，有3个月的工资计提了，但未发放，当时有扣下的个人社保部分，但实际上公司不需要给员工缴纳社保，因为员工当时在其他企业交着社保呢，现在要发工资给他们了，我可以直接冲销之前的应付职工薪酬吗？借:应付职工薪酬 贷银行存款 但实际发放金额和之前的工资表不一致，工资表上扣了个人社保，这样没问题吧？

老师，您好！我家有一个成品库--A组员工乙是专门为客户甲服务的，也就是说他的工资由客户甲支付，我们每个月代发，然后客户在支付给我们。比如员工乙11月份工资实际1000元（没有社保），然后他休息时间成品库同事代替她工作产生工资200元。那么计提11月份工资时会计分录是 借： 其他应收款-成品库A组1000元 销售费用-成品库 200元 贷：应付职工薪酬 1200元 实际收取客户甲支付的1300元，分录为借：银行存款 1300元 销售费用-成品库 -200元 贷：其他应收款1000元 营业外100元 这样做分录对吗