我们8月有个进项做了抵扣，而且缴了增值税，12月我们要对方作废那张发票，重新开，那我们要不要补交8月的税

2020-12-09 22:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-12-09 22:39

您好，不用，就在12月你们开红字信息表时做进项税转出就可以

快账用户8796 追问 2020-12-10 09:08

是在12月份所属期认证负数进项就是转出？，还有认证正数进项吗

齐红老师解答 2020-12-10 09:21

负数发票不用认证你抵扣了由你先开具红字信息表，开了当月申报表填报进项转出，销售方开具红字发票给你，红字发票不用认证重开正数发票届时正常认证

快账用户8796 追问 2020-12-10 09:28

我们开具申请表要盖章寄给对方吗？对方开具红字发票会把抵扣和发票联给到我们吗？进项转出是手动填写报表里吗本月可以同时收到红字发票和正数发票吗？这样就不用交税

齐红老师解答 2020-12-10 09:35

红字信息表看对方要求，实务上只要告诉对方红字信息表编号就行，但如果对方需要纸质的，也可打印，盖章的话税务局是没要求的对方必须把红字发票联抵扣联给你进项转出手动填写申报表可以同时收到

快账用户8796 追问 2020-12-10 09:45

那我方需要把错误的进项票退还给对方

齐红老师解答 2020-12-10 10:23

不需要，你认证了就不能还

您好，不用，就在12月你们开红字信息表时做进项税转出就可以

2020-12-09

那么你们把发票退回，他们自己红冲

2024-03-04

你好1；是的；你是专票还是普票的；这样好判断； 2. 你之前开票出去怎么做账的； 3. 到时红冲可以退税的

2022-09-28

你好，分录借：费用/库存等负数贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出应付账款负数

2025-01-30

同学，跨期只能红冲，其实正常是可以抵扣的

2021-09-26

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