演示账套

请问，这月进项税额大于销项税额，需要做结转增值税分录吗？前面有材料暂估，这次进项票多冲暂估怎么账务处理。谢谢

2020-12-10 14:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-12-10 14:16

你好结转的借应付帐款贷原材料

快账用户4354 追问 2020-12-10 14:20

结转增值税分录这样可不可以借：应交税费-应缴增值税-销项税额 8万应交税费-未交增值税 2万贷：应交税费-应缴增值税-进项税额 10。

齐红老师解答 2020-12-10 14:23

未交增值税改成转出未交增值税就可以。

快账用户4354 追问 2020-12-10 14:41

能提供下你的会计分录吗，我的分录是不走应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个分录应该也可以吧。

齐红老师解答 2020-12-10 14:45

借应交税费应交增值税销项应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

你好结转的借应付帐款贷原材料

2020-12-10

你好，可以直接含税暂估

2020-10-14

红虫多结转的成本就可以，可以直接做一笔借原材料贷利润分配。

2021-03-25

1、第一个问题，只要是进项，所有的销项都可以抵扣，但你大米进来应该是有库存的，以后再的消货这个的 2、第二个，食用油没有进项发票，可以开销项的，但没有发票的话，你的成本就不能税前扣除了，考虑好，如果是普通是可以的，只是不能抵扣进项。 3、第三个的分录，做第二笔的时间，直接负数红冲这样做。

2021-05-10

您好八月份暂估分录正确的收到发票后红冲暂估然后再根据发票写分录借：原材料借：应交税费-应交增值税-进项税额贷：应付账款-A供应商

2022-10-19

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