你好 你 收到了发票了吗 ? 那你这个钱付款了吗 看下你之前怎么挂科目的
以前年度的暂估入库怎么调整,关键是成本也结了,现在就账面挂了个应付暂估
老师,你好。我们以前暂估入账的多了,成本也结转多了,现在要调平暂估入账的金额,是否可以做如下分录?借:应付账款-暂估入账 贷:主营业务成本
老师,您好,去年因为会计差错多暂估了库存商品成本并已经结转成本,那今年调账是做借:应付账款——暂估入库 200(正确金额) 贷:库存商品 200 然后再做比调整成本的分录 是需要用到以前年度损益调整,去年暂估多结转了成本,那调整的话以前年度调整应该在借方还是贷方
公司账面挂有应付账款-暂估8000元,一查是2019年暂估的,当年也结转了成本,现在2023年还有应付账款-暂估入库-8000 挂账,请问教,账务怎么处理?
之前做账是 :借库存商品 贷应付账款-暂估。 结转了成本, 借主营业务成本 贷库存商品。(暂估是代理记账公司虚的暂估不用缴税,后边就没再管了) 目前科目余额表上挂着 应付账款—暂估。暂估款已经在2022年汇算清缴调增了。 账务处理怎么做?
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
之前会计做的帐,我看暂估上面挂了钱,又没写哪家。
你好 我看下你分录 怎么写的。 我才好判断怎么来红冲
我的理解是在汇算清前应该清掉才对
以前年度涉及损益的,还能红冲吗
你好 可以的。 你确实要红冲 就可以红冲处理 。损益科目用以前年度损益调整来做分录
借:原材料 贷:应付账款-暂估
你好 那你这个也不涉及损益科目的。 你应该做一笔 :借应付账款-暂估 贷应付账款 这样来处理。 你们截止到现在付款出去了没有? 你去查下账
但后面还有一笔,借:主营业务成本 贷:原材料啊
你好 你原材料是实际购进的 。 你结转销售成本这个是可以的。 不影响你去处理应付账款-暂估科目哦
我这边查了一下,没看到付款,也没看到票。只是根据合同做了材料暂估
你好 那你发票也没有收到 那你就继续挂着 别去红冲了。 先问下对方是否会补发票。 确实不补了。 就做一笔:借应付账款-暂估贷应付账款-某公司挂账处理。