演示账套

请问老师，我公司八月份成立并领取营养执照，但一直没有购买税控盘，目前为止也还没有开工生产，如今产生的费用里面，牵涉到进项税的，这个进项税应该放带抵扣进项税还是直接就挂应交税费-应交增值税-进项税的借方呢？

2020-12-27 11:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-12-27 11:22

你好，你勾选了吗？如果勾选了直接放到进项

快账用户6426 追问 2020-12-27 11:23

没有呢，电子税务系统我还没有进去过，也不知道开通了没有

齐红老师解答 2020-12-27 11:26

你好，那就再做到待认证里面的。

快账用户6426 追问 2020-12-27 11:28

那我现在认证了没有抵扣是不是就直接做进待抵扣进项税里面？

齐红老师解答 2020-12-27 11:29

你好，你是付到期吗？如果不是的话就是进项只要勾选了就是进项

快账用户6426 追问 2020-12-27 11:30

因为没有投产没有收入，所以进项税现在也没有认证也无法抵抗，不知可以放下一年不

齐红老师解答 2020-12-27 11:31

可以没有时间限制的

快账用户6426 追问 2020-12-27 11:36

老师是不是这样子？如果我现在把进项勾选了在增值税申报表里面，主表上只有进项，因为没有销项，那么，在下期增值税申报表主表13栏里面里就会出现上期留抵税额？

齐红老师解答 2020-12-27 11:41

你需要在附表二填写进项然后他才在主表自动显示。

快账用户6426 追问 2020-12-27 11:43

是的，这个填了附表二才行，

齐红老师解答 2020-12-27 11:44

你好是的，是这么做的，是这么填写的，

你好，你勾选了吗？如果勾选了直接放到进项

2020-12-27

对的，是的，把它结转到镜像。

2023-10-13

你好！升为一般纳税人前取得的专票是不可以抵扣的。需要做进项税转出

2021-04-26

1、进项税可以抵扣，现在取消抵扣期了 2、只要是属于你们的进项税发票都可以抵扣的 3、这个是的，

2023-09-23

同学你好，按道理你这样操作是没有问题的，拿到专票后根据专票进进项税，冲财务费用，但是不建议这样做，因为税务局会有个异常数据提醒，就相当于本来有一堆零申报的企业，你们不是很特殊，突然一直挂个进项，就从这一堆中出来了，你可以直接开普票，全额进财务费用就行了，因为金额不大，进项也很小，没有必要为了一点点进项，引起税务关注。

2020-08-18