老师您好，销售收入分录，贷方的商品是不含税价吗？上个月的销售收入分录，贷方的价格和销项税计算错误了。怎么调整呢？必须冲红吗？还是可以有别的调整办法呢？直接用销售收入*税率，销项税多提了，用以前年度损益科目调整，可以吗？
不需要使用以前年度损益调整，没有跨年，直接红冲重新做就可以， 或者是贷主营业务收入 贷销项税额 负数
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老师:还是接前面一个问题，前任会计2016年漏记收入10万，我会做以前年度损益调整的收入账，但是应交增值税销项税账面上会多出来1万多税额，可是查当年增值税申报表，是与实际销售相符的，并且有缴纳税款记录，次月财务做了计提应交增值税冲平的。我现在转不过弯来，这个增值税销项税应交税额我怎么做平？红冲？还是做以前年度损益调整？请老师指教做会计分录！谢谢！
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老师您好，销售收入分录，贷方的商品是不含税价吗？上个月的销售收入分录，贷方的价格和销项税计算错误了。怎么调整呢？必须冲红吗？还是可以有别的调整办法呢？直接用销售收入*税率，销项税多提了，用以前年度损益科目调整，可以吗？
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当年开了去年的负数发票，冲减当年收入，未用以前年度损益调整科目，负数发票分录：借：主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额），贷：预收账款，没有成本，报表勾稽关系不正确，利润表差一个负数发票的不含税销售额，需要调整吗？
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老师，我司是销售方，去年销售收入100和结转成本90，今年开了红字专票，冲减去年的收入 冲减分录如下： 第一步、冲收入 借：应收账款 -113 贷：以前年度损益调整 -100 贷：应交税费-应交增值税（销项税） -13 第二步、冲成本 借：以前年度损益调整 -90 贷：库存商品 -90年 第三步、结转未分配利润 借：利润分配-未分配利润 10 贷：以前年度损益调整 10 请问，我还需要做企业所得税的调整分录吗？
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老师你好，有视同销售行为，比方视同卖价100元，成本80元，销项13元！会计分录 借：销售费用 93元 贷：库存商品80元 贷：销项税 13元！在年度所得税汇算填写A105010表时，收入100，成本80元，还需要在A105000纳税调整明细表的30行其他类填写收入和成本的差额20元吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，借方呢？我们是用友网络版，因为主营业务收入有辅助核算，不能直接用主营业务收入科目负数冲减。而且销售凭证全部冲红，凭证非常多。所以想请教一下，最好的办法
没有这个借方，你这个直接对冲不行吗？？主营业务收入有辅助核算 这个不影响，你选择辅助核算对应就可以，这个贷方那这个按你辅助设置，这个对应选择就可以，
老师，因为销售凭证太多，每一笔都红冲确实太麻烦，能不能汇总红冲？
可以汇总冲掉，可以汇总，就是你不是设置辅助核算吗，那这个对应选择辅助核算，
用一笔凭证冲差额，可以吗？
可以，这个是可以的，可以
本来想等1月份再调整的，但是主营业务收入还是不能用以前年度损益
这个最好是现在就调整，不要跨年，