老师我今年三季度暂估做的借主营业务成本，贷应付账款。 但是4季度只有工资发生，没有成本票进来，我可以红冲暂估做成，借方管理费用工资，贷应付账款负数吗？4季度工资的金额高于3季度的暂估，谢谢元旦快乐

那怎么办？因为客户没有成本票进来，只有做工资抵收入，全年也只开了普票12万，我直接红冲成本，会影响报财务报表报不起，主营业务成本为负数了，

红冲之前计提的，成本也是0了怎么是负数呢

负数，想错了，我想错了，但是暂估的成本入账没有发票被税务局发现是要补税的

这季度没有收入，没有成本票进来，要不我把工资计提归集在主营业务成本，不做管理费用工资？

这样也可以，这样行

只是是销售的口罩开的票是口罩，全年也就12万.没有找购进口罩发票进来，哎

唉，你们不生产嘛，口罩

是的，因为要票就要加好多个税点，我们购进就没有要票，只有用自己人做工资抵，哎