老师，交了税控盘年费，原本用年费全额抵税，做了一笔分录，现在需缴纳的税额没有超过年费不能抵扣，那么之前做的那一笔分录（借:应交税费——应交增值税，贷:管理费用）是否可以直接删掉呢，因为现在没有用年费抵税
您好，尽量不要删除，留着以后抵扣
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老师，2019年度收到的出差费用专票，当时没有认证抵扣，直接全额入的管理费用。在2020年会计认证了，做了一个调账分录，借应交税费（应交增值税进项税额）贷管理费用。这样做是否正确
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老师，交了税控盘年费，原本用年费全额抵税，做了一笔分录，现在需缴纳的税额没有超过年费不能抵扣，那么之前做的那一笔分录（借:应交税费——应交增值税，贷:管理费用）是否可以直接删掉呢，因为现在没有用年费抵税
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老师，您好问一下，用税控盘抵扣的增值税税额，比如需要缴纳200的增值税税额，不是做贷应交税费～应交增值税吗，那可以用税控盘抵扣之后的分录怎么做呢
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老师，问下在今年1月份，做了一笔福利费的分录，借：管理费用-福利费 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：库存现金 ，当时没有做进项税额转出，抵扣了税，这个月我需要把这个进项税额转出，那现在分录该怎么做？
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老师，节日好！我收到税控盘维护费退费280元，怎么做账？开始是收到税控盘发票，做凭证借管理费用280贷现金280。然后又做了一笔抵扣分录借应交税费一增值税贷管理费用，不过因为是小规模始终未抵扣，应交税费一280，现在退回怎么做分录
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老师，8月的工资，9月发放，10月申报个税是申报8月的工资么？
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老师，我们企业从来都没有申报过工会经费，这个月税务系统直接弹出一张通用申报工会经费申报表需要填，填报起止时间是7月到9月，这种情况我应该怎样填呢？就按照上面提示的月份，只报这个季度的？
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你好，我们应付职工薪酬科目下有二级科目，劳务派遣人员工资，需要填写至计入成本的职工薪酬吗
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如果提前付给员工3万，个税能分摊每月5000申报吗？是不是不可以了
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老师，第三季度企业所得税纳税申报表改了，已计入成本费用的职工薪酬，包括劳务派遣的工资吗？我们的会计把劳务费也通过应付职工薪酬科目了，在填表时用不用把劳务费的金额减掉呢
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@苏晓燕老师！！那这种情况按你们老师的经验要怎么处理呢？
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我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，技术合同还需要申报吗
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我的印花税有买卖合同，租赁合同，技术合同都是核定过的，但是只有技术合同本季度没有发生，另外两个有发生，我只申报另外两个就可以了吗
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老师您好，总表如何更新到分表，主要总表有很多合并单元格，导过来保留原格式，表头也有合并单元格，是一个销售表，从多个维度老板想看分表，比如按业务员。
粤公网安备 44030002003870号
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但是跨年了没事吗，下次抵扣的时候再做这一笔分录不可以吗
您好，因为发票上有时间，跨年也不能税前扣除
删掉会影响吗
您好，不会影响，就是会增加利润
那我们1月申报上年第四季度的增值税，又在1月更正申报，退了部分税款，如何做账呢
您好，借应交税费应交增值税（红字），借银行存款
12月做的计提的税额需要更改为退后的金额吗
您好，分录是写发生额，不是余额