老师，交了税控盘年费，原本用年费全额抵税，做了一笔分录，现在需缴纳的税额没有超过年费不能抵扣，那么之前做的那一笔分录（借:应交税费——应交增值税，贷:管理费用）是否可以直接删掉呢，因为现在没有用年费抵税
您好，尽量不要删除，留着以后抵扣
-
Q
老师，2019年度收到的出差费用专票，当时没有认证抵扣，直接全额入的管理费用。在2020年会计认证了，做了一个调账分录，借应交税费（应交增值税进项税额）贷管理费用。这样做是否正确
-
Q
老师，交了税控盘年费，原本用年费全额抵税，做了一笔分录，现在需缴纳的税额没有超过年费不能抵扣，那么之前做的那一笔分录（借:应交税费——应交增值税，贷:管理费用）是否可以直接删掉呢，因为现在没有用年费抵税
-
Q
老师，问下在今年1月份，做了一笔福利费的分录，借：管理费用-福利费 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：库存现金 ，当时没有做进项税额转出，抵扣了税，这个月我需要把这个进项税额转出，那现在分录该怎么做？
-
Q
老师，节日好！我收到税控盘维护费退费280元，怎么做账？开始是收到税控盘发票，做凭证借管理费用280贷现金280。然后又做了一笔抵扣分录借应交税费一增值税贷管理费用，不过因为是小规模始终未抵扣，应交税费一280，现在退回怎么做分录
-
Q
请问下，有一项可全额抵扣的费用，前期已做了借应交税费-应交增值税-减免税款，借管理费用负数的分录，本月计提增值税费的分录是借销项，贷进项，差额贷记转出未交增值税，那这笔可以费用怎么做？
热门问答 更多>
-
@郭老师@郭老师@郭老师@郭老师
-
公司名称变更以后，银行也变更了但是银行承兑汇票在背书的时候还是显示以前的名称这个怎么回事有老师知道吗
-
老师，年报审计，1月11日盘点，存货数量扎到几号合适
-
你好老师总分机构可以做分公司的汇总纳税，分公司也可以独立报税，那做不做汇总纳税都可以吗
-
老师就是公司的运输的车加油的费用计入哪个科目，详细到二级科目
-
现在劳务，单位反向开票怎么开的啊，登录自然人税务局没找到公司的业务啊，用法人扫码登录吗？
-
年终发13薪怎么申报，和工资一起或者单独申报都可以是吗，明年个税汇算是不是还可以选择哪种方式划算是吗
-
发现9月份的账有加银行存款多做了0.04分钱 利息收入多做了 。 现在该怎么调整
-
老师 ，业务员报销差旅费含着垫付的招标费，出纳把钱一起打过去了，我这上账也要分开下管理费用？
-
老师就是我登录电子税务局我有好多的加油费的票我可以不做账吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是跨年了没事吗，下次抵扣的时候再做这一笔分录不可以吗
您好，因为发票上有时间，跨年也不能税前扣除
删掉会影响吗
您好，不会影响，就是会增加利润
那我们1月申报上年第四季度的增值税，又在1月更正申报，退了部分税款，如何做账呢
您好，借应交税费应交增值税（红字），借银行存款
12月做的计提的税额需要更改为退后的金额吗
您好，分录是写发生额，不是余额