老师，我们购进商品，和供应商结算时给我们有一部分返点，冲减返点后再开票付款，返点这部分应该怎么做分录，来冲减前面入库的商品库存？
同学你好 冲减主营业务成本就可以的
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老师，我们购进商品，和供应商结算时给我们有一部分返点，冲减返点后再开票付款，返点这部分应该怎么做分录，来冲减前面入库的商品库存？
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老师，例：我公司购进货物11300元，实际入库11300元，供应商返利500元，开具专用税票10800元，我做会计分录：借：库存商品9557.52 应交税费—应交增值税（进项税额）1242.48 贷：应付帐款10800，这么做帐出现了帐面库存商品与实际库存商品不一致，怎么处理
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老师您好！库存商品做账面年结的时候有376755；实际盘点363747；差额13008元；这部分怎么调整做分录；其中一个供应商账面应付款年结存2611，实际对账只有411， 差2200 这部分怎么做分录
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老师有个问题哈我们给供应商先打了5000的货款，做的分录借预付账款5000、贷银行5000、收到发票借库存商品5000贷预付5000、然后我们出了1200的货就是从5000里面扣的，出的这1200供应商还有给我们返点200，这后面的分录我应该怎么做呢返点的200我们要给供应商开票的，1200供应商不会给我们开票了因为之前已经开过了。
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你好，老师，我们是采购方，供应商现在有返利给我们，我们天了红字发票，进项转出了，本来应收，现在应收抵扣应付货款了，分录怎么做？，折扣是没有退货回去的，不用冲库存吧？
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我公司跟我们老板控制的外地公司有运输业务往来，外地公司给我们本地公司运输垃圾，需要签订垃圾清运协议，我们本地公司月结给外地公司，外地公司给我们本地公司开具发票，需要起草一份合理税务和审计那边能查的合格的运输合同，懂得老师回复我下，把合同内容写到上面发一下，没有的老师不用回复谢谢。
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老师，新开的有限公司，想申报一般纳税人，还没在积局备案，什么时侯申请呢
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老师，我的主营业务成本挂的辅助客商，没办法对应怎么办？
还是说可以直接挂上游供应商？
挂的客商是下游的客户。
可以直接挂上游供应商 不用挂，直接冲
但是主营业务成本必须要选辅助客商，那就选供应商了对吧？
不是的 还是选你卖给谁选谁 还是客户
老师，我们的商品是图书，多对多模式，没办法把供应商的商品去一一对应客户，这种情况怎么办？
不需要把供应商的商品对应客户 你要不知道卖给谁了 冲销其中一个也可以
意思就是不管冲销哪个客户的成本，对这个客户的账务都没别的影响对吗？
嗯嗯 成本其实不要求明细核算到客户的 能明细到客户，管理水平就很高了
哦哦好的明白了，谢谢老师的耐心指导！
不客气 祝您工作顺利