小规模，本季度开票金额比如100元，按照1税率，增值税金额1元，等于应交税费转营业外收入1元，这是账面的 然后去报税时候，增值税免税额是按照3的税率，带出来免税额3元，怎样才能使申报报表和账面一致呢
你好不需要一致的，这个差异可以忽略。
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小规模，本季度开票金额比如100元，按照1税率，增值税金额1元，等于应交税费转营业外收入1元，这是账面的 然后去报税时候，增值税免税额是按照3的税率，带出来免税额3元，怎样才能使申报报表和账面一致呢
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老师你好，请问一下小规模增值税免税范围内，4月-6月开的票税率都是1%，请问我在主表填表时按3%金额填列，附列资料出来的金额是按1%金额，申报已经通过了，这样有问题吗？比如：2季度我开的票是90000元，税率1%，不含税金额89108.91元，税额891.09元，申报表填列时金额按87378.64元，税额2621.36元，附列资料表出来的含税金额是90000元，不含税金额是89108.91元，这样不对应？
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老师好，1.请问小规模企业，季报时填写财务报表中利润表的本月金额是填写本月的金额还是本季度的金额？如果是一般人呢？因为本月金额一填上就会自动加总到累计金额里（应该加总的是季度金额就对了）所以每次我都手动改累计金额。2.小规模增值税季度45不含税是免增值税的，请问在申报利润表时，营业外收入时填写金额按不含税收入3%税率的，还是按1%税率，（申报增值税时免税额是按照3%填写的，做账时按1%计入到应交税费的啊）
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小规模未开票收入，账上记收入时候，税率是按1％吗，比如我现在按1％ 销售额1000 税额一共100 季度报税时候因为小于30w免征 申报表本期免税额是 300 账上做减免税款分录100做到营业外收入。 这样账上显示这100 报表显示免征300这不一致正常吗
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老师，小规模开普票，票面税率1%，增值税申报的时候怎么免税额是按照3%来转换的，不应该是免税1%吗？那做账的时候计入营业外收入免税优惠科目是按照1%计提还是3%
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增值税的开票金额是不是直接写到免税销售额，小微企业免税销售额
你好是的，是在这里填写的。