理解一下这个分录，这是我们公司在齐心的订单，订单是其他公司挂在我们这做的，齐心向我们抽0.06，我们向挂靠公司抽0.1，算一下我们赚多少，进项销项都有。按订单金额100来算，增值税税率13%,增值税税负0.8%，企业所得税税负1.2%，计算净利润？

我方挂靠一公司，他们在开据了300万发票并收到工程款时，扣2.5%的税，1%的管理费。同时异地预缴税2%我们缴，还要提供60%的专票。 1丶预缴增值税：55045.87 附加及企业所得税 13010.09 2丶他们的销项税 247706.42 进项税150423.23（目前只提供了这些） 两项相减=97283.19 再减预缴的增值税 55045.87 =42237.32 依据此数算附加（0.12） = 5068.8 他们公司应缴增值税为：47305.8 问：|丶我这样算应缴增值税额对不？ 2丶如果这样的话我方的税是不是多缴了？ 3丶他们要求的专票越多，那他们就越少缴税？ 我有点绕不出来，麻烦老师帮分析一下。谢谢！ 另外说明：我方共缴了4.5%的税及1%管理费，他们还要求提供60%的专票

理解一下这个分录，这是我们公司在齐心的订单，订单是其他公司挂在我们这做的，齐心向我们抽0.06，我们向挂靠公司抽0.1，算一下我们赚多少，进项销项都有。按订单金额100来算，增值税税率13%,增值税税负0.8%，企业所得税税负1.2%，计算净利润？

理解一下这个分录，这是我们公司在齐心的订单，订单是其他公司挂在我们这做的，齐心向我们抽0.06，我们向挂靠公司抽0.1，算一下我们赚多少，进项销项都有。按订单金额100来算，增值税税率13%,增值税税负0.8%，企业所得税税负1.2%，计算净利润？印花税要交多少？

我们是建筑公司，我们之前收到项目经理的发票不管进项多少，都退给项目经理，销项按照12个点收，我算了一下，其实我们收项目经理的税负比较低，现在财务制度整改，我们请的会计说增值税的税负要扣3个点，企业所得税要扣2个点，这还不包括附加税和水利基金，我们老板让我跟着会计走，税负高这么多，我要怎么做，项目经理的进项都全部提供来了，实际总的税加起来也只有3.5%.我要是按照会计的意思，用的税负加起来有5点多？我很纠结，希望老师给点意见

老师们，我们是建筑公司（一般纳税人企业），有些项目资质不达标，所以我们就找有资质的公司挂靠项目，那么我们与被挂靠方企业办结算时要扣除管理费，如果我们开增值税专用发票他们，那在结算款中只扣除附加税和印花税，但是如果我们开成增值税普通发票，那在结算时还得扣除增值税的部分，我在刚刚交手额会计她是用excel表格把开普通结算的这种项目，按照项目开给被挂靠方多少销项与实际项目成本进项抵扣后的增值税结算，也就是她得用这种办法把每个挂靠的项目单独要计算出需要承担的增值税，先不说她这种计算工作量太大，不知道这么核算是否合理正确呢？