同学,你好,按你正常的调分录在今年,汇算的时候,把这个费用调减了就行了

12月底对个人借款部分预提了费用,冲减了其他应收款,汇算清缴前这部分预提的费用并没有发生,需要还款,所得税汇算清缴时又进行了调增,账务如何处理?
前面汇算清缴要退企业所得税,没退留底了,当时也没计提,我去年做的分录是借其他应收款-预缴所得税,贷-所得税费用,这样是不对的吧
请问汇算清缴要交所得税6000元,请问怎样做账?还有请问上年暂估了12万费用,客户冲减了10万,有2万未冲减,之前已做了借:应付账款-预提应付款 贷:利润分配-以前年度损益调整,请问这个2万未冲减的要处理吗?如何做账处理?
请问下2023年底有预提了一笔费用20万(借管理费用,贷其他应付--汇总),这个费用5月31日前有回了A公司8万发票,还B公司12万没回发票,请问下 1、2024年账务处理 2、2023年税务财务报表 3、2023年税务企业所得税汇算清缴 这3部分怎么弄
小企业会计准则,23年记错了一笔账,记的借预付账款贷管理费用1万,汇算清缴没有调减,24年发现错误,写的调整分录是借管理费用贷预付账款1万,24年没调增,审计说24汇算清缴要调增,23年的汇算清缴不用管。是不是这样:假如24年调整分录借利润分配未分配利润,贷预付账款,汇算清缴不需要调整,由于调整分录写的有问题写成借管理费用了,所以汇算清缴要做出调整。我的疑问:利润表需要调减管理费用1万吗,是要先调整利润表,然后更正汇算清缴。还是直接汇算清缴纳税调增,不对利润表作出变动
当月按权责发生计提收入并未开具发票,也没有收到钱,。后期才开具发票收款,应该怎样账务处理
京东平台赠送的积分,在商家消费,请问京东平台和商家分别怎么做账
淘宝平台签到可以领券,客户可以用券抵钱在商家消费,请问商家和淘宝平台分别怎么做账
公司为员工提供服务需征税(如食堂收费),啥意思?是谁需要纳税?
老师您好,公司主要生产碳素制品,新能源电池材料,请问成本核算适合哪种方法?
公司在甲市A区登记注册,在甲市B区生产,在B区需要办理跨区域登记吗
租赁房产税综合税率:12.1%(按租金总收入计提,税后收入=租金总收入×(1-12.1%))。老师帮我看看我总感觉这个算法有问题
客户倒闭了收汇收不到了,怎么处理?金额挺大的
老师你好,工程行业的增值税和所得税税负一般控制在多少?我们是一般纳税人,月税负和年税负一般控制在多少?
12月份有两张报关单还没出来,所以没开票,那这发票1一月份开,增值税怎么申报?
通过以前年度损益
同学,你好,如果条件允许你反结账重新做一下。