咨询
Q

当月勾选的进项大于销项,要结转增值税么,怎么做会计分录呢

2021-01-19 23:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-19 23:47

您好,结转分录,借应交税费未交增值税,贷应交税费应交增值税(转出多交增值税)

头像
快账用户8175 追问 2021-01-19 23:52

老师,我不太懂,如果十二月销项800,进项900,能写详细一点的分录么,还有借贷方向

头像
齐红老师 解答 2021-01-19 23:55

您好,您的应交税费应交增值税余额是-100。结转分录,借应交税费未交增值税100,贷应交税费应交增值税(转出多交增值税)100

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,结转分录,借应交税费未交增值税,贷应交税费应交增值税(转出多交增值税)
2021-01-19
你好 借应交税费-应交增值税- 销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税- 进项税。 这样挂 ; 转出未交增值税 是留抵进项税 。 这个就这样挂着;以后有税抵减即可
2021-04-10
你好,如果进项大于销项不做结转,留在进项税额中,作为期末留抵税额,在下期的销项税额中继续抵扣。
2020-12-08
同学您好,进项大于销项这种情况 不需要进行单独的账务处理的
2023-12-21
你好 1.结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2020-11-11
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×