来一个新公司，账目乱的狠，往来账对账函还没对完，本来想1月1号建账，现在都落实不下去，这月1月15号开的工资20000元，想问下我年初1号建账，开工资这个业务怎么记账呢？我现在把已发生的经济业务写好了凭证，至于建账应收应付款还没核对完，愁死人，老师有什么建议吗？？？？

你好得按照你们各个部门先计提工资然后再做发工资的分录。

2021-01-20

问题：你好老师,想问下,刚来到一个新公司,批发零售医疗器械的,本想月初就建账,结果他们因为前期没有会计,往来账的对账函还都没拿回来,我根据月初到现在的经济业务先做凭证,然后对完账后再把期初数写上这样行吗?我也是第一次建账啥的完全没有经验,想问问老师有没有合适的建议? 解答：亲爱的同学，你好！你最好根据他的银行流水来建账。基本户，一般户等，这样建的话会非常清楚。希望我的回答能帮到你。

2021-01-18

你好 1.确认收入2021年，借:应收账款贷:主营业务收入应交税费 2.可以做在2021，借:主营业务成本贷:应付职工薪酬等

2021-01-07

借其他应付款贷进项在建工程然后借在建工程进项贷其他应付款

2021-02-24

同学你好，这个月拿到发票后，做账处理如下：借：在建工程——待摊投资——技术服务费负数18625.74 应交税费——应交增值税——进项税额负数186.26 借：在建工程——待摊投资——技术服务费 18625.74 应交税费——应交增值税——进项税额186.26 错票退给对方。

2021-02-24

快账用户1300 追问 2021-01-20 19:55

建账的时候应付职工薪酬贷方有余额就是20000对吗？

齐红老师解答 2021-01-20 21:09

贷方余额应该是0吧然后你做了这笔分录后应付职工薪酬贷方余额是20000元。

快账用户1300 追问 2021-01-20 21:12

我们1月15号开工资，做的分录不应该是借应付职工薪酬20000 贷银行存款20000

齐红老师解答 2021-01-20 22:23

先做借：管理费用 20000 贷：应付职工薪酬 20000 借：应付职工薪酬 20000 贷：银行存款 20000

快账用户1300 追问 2021-01-21 06:33

这个工资是12月的工资，我1月1号建账，期初数怎么写。期初数：管理费用借方余额20000 应付职工薪酬贷方余额20000？然后15号做分录借应付职工薪酬薪酬20000 贷银行存款20000？

齐红老师解答 2021-01-21 11:00

你新建账可以期初余额为0 然后将这两个分录录入。

快账用户1300 追问 2021-01-21 14:58

还想问下老师如果1月15号还扣了社保的费用,应该怎么做账

齐红老师解答 2021-01-21 15:45

首先计提工资社保，假设都是管理人员，则借：管理费用——工资　　贷：应付职工薪酬——工资第二步是企业在发放工资时扣缴个人承担的社保和个税，作如下分录：借：应付职工薪酬——工资　　贷：其他应付款——代扣个人五险一金　　　　应交税费——代扣个人所得税　　　　银行存款最后，企业统一缴纳社保时，作如下会计分录：借：应付职工薪酬——五险一金明细科目（单位承担部分）　　其他应付款——代扣个人五险一金（个人承担部分）　　贷：银行存款

快账用户1300 追问 2021-01-21 15:48

期初其他应付款也可以都是0，然后这个月发生业务把分录记全了，把上月计提的步骤也写了就对了是吗？？？？