老师，我们是建筑行业，2020年是小规模开票3个点，2021年1月开始是一般纳税人，但项目已经结束了，2020年12月开了15万，现在说开错了，要重新开，可以修改之前的报表，继续开3个点吗？如果修改该怎么修改
你好 意思就是这个要开票的 是你 原来小规模期间的业务 。你要补开发票的话之前报过了无票收入按3%的话 你现在就可以补开发票按3%开票出去的。
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湖北省小规模纳税人，2020年12月31日前适用3%税率的免征增值税，我开发票时一直是用免税在开具。 可是我在报税时在填报《增值税小规模纳税申报表时》，显示 贵单位本期全部销售额超过增值税起征点，不得享受起征点以下免征增值税优惠政策，不得填报第11栏“未达起征点销售额”或第10栏“小微企业免税销售额”数据 !请检查修改后再保存！ 应该怎么弄了，谢谢！
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老师，我们是一家营利性幼儿园，2018年开始装修，实际上2018年底就开始招生有收入了，一直在办理证件，因为行业特殊性，直到2020年6月份才正式理办园许可证和营业执照，8月份办理的税务登记，然后9月我正式建外账，房租每月75000，我一次性记了2019年6月到2020年8月的房租1125000，走的其他应付款～股东，可是直到2020年底，一直也没开发票，幼儿园本来就是免增值税的，企业所得税也才交5个点，如果代开发票，需要我们担负20多个点的税，老板也不愿意担，但是我告诉她如果一点发票没有，会有风险，老板的意思是2021年再开，少开点，一年开30万左右的房租，那我就是想问，我2020年9月入账的一百多万怎么办，需要冲回吗？
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老师，我们是建筑行业，2020年是小规模开票3个点，2021年1月开始是一般纳税人，但项目已经结束了，2020年12月开了15万，现在说开错了，要重新开，可以修改之前的报表，继续开3个点吗？如果修改该怎么修改
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老师您好，请教一个问题，我们公司2020年11月和12月是小规模纳税人，购进货物发票未回，当月已经销售完，也按销售额交了税。但不知道怎么入库和结转成本？2021年2月份发票可能才开得回来，如果对方开了发票回来，我又应该如何做账？从2021年1月份我们公司已经变成了一般纳税人。麻烦老师指点一下！
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你好，老师。我想问下，我们有个租赁合同，签订是今年一整年的，现在还有3月份到6月份四个月的发票还没开，是开3个点的。然后我们是4月份从小规模正式更改为一般纳税人，现在对方要求我们按合同来，开3个点的发票给他，但是我们现在已经是一般纳税人了，开不了3了吧？？？？还是说3月份的票可以开3个点给他，4-6月的开13个点了
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老师您好，我公司是某第三方平台，如帮客户订酒店，酒店250一天，手续费10，那我开票给客户可以全额按代理经济*代订酒店260开专票吗？ 还是开专票要按差价开，只能开手续费10那一部分？然后250由酒店自己开呢？
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老师好，分红只能针对未分利润吗，能把法定盈余公积和任意盈余公积也分了吗
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问下老师，有个人力资源公司，分公司是给总公司代缴社保的，但当时没有做总分机构备案，分公司开差额发票给总公司入成本，过了3年分公司这边的税局觉得这个不可以开差额表，需要全部冲红，导致总公司成本少了，而且当时总分机构备案也没法操作，现在总公司数据异常，缺少成本票！问下这种情况要怎么处理？
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报关行看错了小数点，本来1万多，报成了17万多，多报了16万美金，这个一定得按17万开销项吗？还是按正确的1万多开票就好呢？
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8月新开的公司，八月份的工资。8月份是不需要申报个税，9月份才申报过税，对吗？
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老板家人（非员工）的车租给公司使用，签署租赁协议，然后增值税税的话，如果对方代开增值税租金怎么签署可以不代开增值税发票？个税怎么缴？
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老师好，两个股东闹分家，大股东想做低近几年的利润，有什么好的办法账务处理吗
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A公司是做诉保委托处置的，B公司委托A公司，现在B公司要求A公司开6%的专票，每个月大概有3万单左右，每单200块，A和B都是小规模纳税人，A公司是否能开6%的专票，可以的话要如何操作？
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老师，请问，我这个月有一笔上个月支付出去的成本的，这个也退回来了，我就做了接银行存款，贷其他业务成本，然后这个月也结转了一些成本，结转成本数据比退回来的小，然后结转的时候发现其他业务成本是负数的，这属于正常吗？
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老师，请问个体工商户要申报哪些税种
粤公网安备 44030002003870号
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2020年第四季度开了20多万，现在除了补开6万，还要把2020年第四季度那20万中的16万冲红重新开，那第四季度的无票收入应该是6万还是6+16万？
你好 不改报表了。 字节红冲发票 在开 3%就行了。 做分录处理。
那个6万上季度季报时未写无票收入，补开的那个6万要改报表，冲红重开的16开不用改报表？
你好 都不改报表。 你直接按实际开的发票做红冲分录 和红冲发票开具就行了。
可是那个6万不包含在上季度申报的20万内
你好 意思你4季度开了20多万 这个6万是12月开的还是1月开的 现在要红冲16万 ？
6万是1月补开的
你好 那你 4季度开了20万了 你现在1月 红冲 16万在开16万 %2B6万 那么 你实际本期的收入是 22万哦。
本期收入是22万，上季度需要改报表，把那6万写成无票收入？
你好 你不改报表了 你就本期做分录处理就行了。
那个补开的6万，怎么做分录
你好 补开的 6万 你之前报了无票收入 。怎么做分录的 ？
之前没报无票收入
你好 那你之前这个钱 收到款了吗 ？ 是否有跨年 我看怎么来 做分录处理。
钱还没收到，项目已经结束了，项目在2020年年底结束的
你好 借应收账款贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 结转以前年度损益调整 到未分配利润
也可以改之前的账吧，贷的是主营业务收入
你好 可以的。 但是你还得反结账去改2020年的 还得去修改 4季度年报 和财务报表 。