我公司是建筑劳务分包公司，清包工 只有人工。2020年12月，因为疫情，突然被封，我公司12没有及时开出去发票，导致到年底主营业务收入小于成本，这相当于亏损了，但是我不想让公司亏损，那我12月的确认收入应该怎么做

我公司是建筑劳务分包公司，清包工 只有人工。2020年12月，因为疫情，突然被封，我公司12没有及时开出去发票，导致到年底主营业务收入小于成本，这相当于亏损了，但是我不想让公司亏损，那我12月的确认收入应该怎么做

请问老师。我们公司是建筑装修公司属于分包方，2020年12月总包代发20万民工工资，按正常的入账应该：借：成本 贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬 贷：应收账款。但是当月没有做，到现在要开发票出去才反应过来这一笔没有入账，现在应该怎么入账呢？

老师们，我想问一下，我们公司去年12月开了一张专票，然后财务说作废了，但是今年发现没有作废，最主要是去年那个财务以为已经作废了，在汇算清缴的时候他就直接收入和成本都是填的作废的发票的金额，相当于没有交税，现在这个问题需要怎么处理呢？（我们目前就找到去年那张发票的1、4联）

我公司11月开出100万发票，开票只是为了收款，产品没出货的，我11月确定收入，可以不结成本，留在产品，那11月利润好高，12月完工发出产品，但12月没销售，结成本，12月亏损好大，这样操作可以吗？还是有更好的建议？这样年报表就会很难看，还是在11月反映销售时，结转成本好呢？又由于我11月的抵扣发票有部分是12月才开出发票，我11月应交4万增值税，由于有部份材材发票12月开出，所以我11月实交7万增值税，交多税了。12月拿到进项发票再认证3万税额，那就变留抵税额3万了，留底税额影响增值税负吗？问题有点多，请老师耐心解答

您好，老师，我咨询个问题，我是劳务公司，然后我们有个配套的建筑公司，我这边就是给建筑公司开劳务费发票的，然后今年我们有一个合同是已经完工了，今年需要全部确认收入，但是我劳务公司的人工今年只做了70%，还有30%没有做进来，现在是真的做不进来，我想着要不然就预提一次工资，直接借方进项目成本，贷方就是挂一个人，那我这个业务怎么处理呢，我做了这个业务，我这个月是不是得缴纳工会经费呢，还需要结转成本呢，那明年在做这个项目的时候报上来的工资表我又该怎么充呢，假如说后面就发生80万的人工费，那剩下的20万怎么办，