小规模，按月确认收入，10月收入9万，11月收入10万，12月收入12万，请问10月，11月，12月确认收入的分录分别怎么做账?
您好！收入的分录都是一样的，您根据的发票代入数据就可以了。 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
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小规模，按月确认收入，10月收入9万，11月收入10万，12月收入12万，请问10月，11月，12月确认收入的分录分别怎么做账?
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你好，10-12月的无票收入56万，1月份钱才存入银行，这个分录怎么做，我在12月份确认收入的时候
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情况是这样的，2022年1-11月会计收入是每个季度都对不上申报的。比方说7-9报了30万，账上确只有15万收入，10-12月收入2万，现在我能不能10-12月直接做17万，10-12月的增值税按2万报，账上30+17万总收入，增税本年累计也30+17
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您好，老师10月份销售商品，11月份开出发票，10份月要确认收入的，增值税12月缴纳，内账分录怎么做，
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小规模纳税人，2023年12月收入30万，其中10万预收，不发货，2024年2月才发货，这10万确认收入应该在2月吧
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但是发票税率和税额都是小星星的
小规模季度销售额未超过30万，免税
所以10月、11月的代开发票在税率和和税额一栏都是小星星，12月无票收入时候超过了30万
这样子的
请问这怎么做分录？
是小星星就是免税的意思，免税你不用做税的分录的。
不做做税吗?
那怎么做？就这张发票，它完整分录是什么？老师写上金额
收入是多少啊？应收账款是多少？
我们收了客户1%的增值税税点的哦
老师意思说1%的税点也作为营业收入吗？
这个1%增值税点，是待定的哦，如果第三季度超了30万，这个1%增值税还是要缴纳的哦
你们是按季度申报，然后季度超过30万按照1%缴纳增值税的对吧？
是的，就是说现在这个打了星星的增值税票怎么做分录，请把金额也完整写一下
现在还不确定是否超30万，现在是1月
只是收到了一张这样的票，不知道该怎么处理？要不要把增值税显示出来
如果显示了，到时候又没有超30万，又免税了，岂不是应交税费-应交增值税和纳税申报表对不上了
先把增值税列出来，如果不用交的就转入营业外收入科目。 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季度末要交税这样做分录 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 如果季末不用交税这样做分录 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入