老师你好，年未我的应交税费有余额的有：应交税费，个人所得税贷方150元，待认证进项税额借方8932.85元，还有11149.68元进项税末抵扣。如何将以下表调平。结转

是我计提的，丨月份才交

那你这个就不用结转呀，你交纳的时候这个应交税费自然就没有了。

我意思让您帮忙调成这个余额

然后后面你的这个待认证进项税额和这个未抵扣进项税哦，如果说你没有认证没有抵扣的话，这个就应该在这个明细科目里面的。

现在就是对不上，能不能调成我现在的数

进项，销项结转后借方余额只剩11149.68元

待认证年未只有8932.85元，我不晓得怎么调

那你要去看一下你这个差异的原因，是什么原因导致的再调整啊。

以前会计做的，他们增值税科目乱用的，导致这样

我现在调整就行

以前他没有结转用未交增值税这个科目，交纳时又用了这个科目

现在能不能就这样调整，以就正常就行操作，谢谢！

那如果说也查不清原因，有差额部分，你就放到以前年度损益调整处理。然后你这些明细科目直接用分录对调。

怎么调，帮忙写下分录，谢谢

怎么做分录，帮忙写下，谢谢！

怎么做分录，谢谢

你现在这个明细科目哪一个明细科目金额多了？那么你就世界应交税费这个明细科目。但应交税费明细，科目就是金额少的这个明细科目，如果说有差额，就放到以前年度损益调整。

能不能帮忙做下分录，不会，谢谢！

在吗，老师，幸苦您了