上月开错的发票，次月发现错误，税额已经抵扣，在次月该做那些处理？

属于购买方

开具红字发票信息表 进项税额转出 

让销售方给我开具红字发票了以后，收到票据以后该怎么让做分录呢？

请问收到蓝字发票的时候分录怎么写的

借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税 贷:应付账款

借：库存商品 借方红字 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 贷方蓝字 贷：应付账款  贷方红字

是不是也可以先做一笔红字的在做一笔转出的 （红字） 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款 （蓝字） 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额

不需要 做一笔分录就好了

好的，如果分两笔做也是没有问题的吧

如果分两笔做也是没有问题 是的

好的，谢谢