会计2017年的时候做账不规范，有一笔应收款对方已经对公付给我们公司，但是会计没有做银行收款，一直挂账，然后她银行余额不对，直接用账上挂着的现金冲平银行余额了，后面又换了个会计，到现在银行余额是对的，但是现在查出这笔已经公账收款了，现在需要如何调整把这个账平掉呢？

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• 请问老师，甲单位本期购买家具5万元（包含很多，柜子、椅子等）可以直接进入费用吧，无需放固定资产核算对吧。因为这些用品，都是给出租的房屋购置的，所以直接计入成本了。

• 老师资产总额怎么控制5千万，利润总额怎么控制300万，每年几月份大学开始算，

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• 请问老师。乙单位是甲单位下属的公司，乙单位的财审和税审的合同是与甲签订的，也是甲单位支付的，也是甲单位委托审计公司的。请问甲单位列支的这些乙的审计费，是可以在甲单位税前扣除的么？

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• 老师，您好，请问一下车辆申请的计税周期

• 哪些可以记作增值税进项税

• 公司被告了 然后有罚款 有发票给我吗

• 还是之前未解决问题：原材料/周转材料余额是负数，在余额表中体现为贷方余额 一个务实的校正分录是：借：主营业务成本（直接用利润分配-未分配利润）6.4万，贷：原材料6.4万 这笔分录，原材料不是还是在贷方余额嘛？是不是应该借：原材料6.4 贷利润分配-未分配利润6.4？

• 请问老师，单位慰问员工的直系亲属的支出2000元，放到福利费可以在税前扣除么？需要合并申报个税么？