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老师,本月增值税有留抵,本月需要做怎样的账务处理?

2021-02-06 19:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-02-06 19:12

借转出未交增值税,贷进项税额,

借转出未交增值税,贷进项税额,
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快账用户7170 追问 2021-02-06 19:15

好复杂啊感觉

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齐红老师 解答 2021-02-07 08:12

有留底税额就是有转出未交增值税借方,期末销项税额进项税额,进项税额转出期末数为0

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快账用户7170 追问 2021-02-07 08:14

大于还是小于

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齐红老师 解答 2021-02-07 08:15

?进项税额大于销项税额和进项税额转出才会有留底税额

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借转出未交增值税,贷进项税额,
2021-02-06
同学你好 可以不做的哦
2023-02-06
同学,你好 结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额)   200 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)   200
2024-03-08
月末不需要什么处理的
2022-06-17
你好,每个月都是以下的思路 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2023-07-07
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