老师 未交增值税，如果贷方余额就是需要缴纳增值税，请问当期需要缴增值税怎么写分录啊

老师当期销项税贷方：21205.23元，已勾选进项税：20825.22元，上期留抵进项税448.47，税控盘及维护费440元。 1、购税控设备及维护费 借：管理费用 440 贷：银行存款 440。 2、当期减免时借：应交税费 - 应交增值税（减免税额）440 贷：管理费用440 3、当期月底结转增值税 借： 应交税费 -应交增值税 -应交销项税 21205.23 借：应交税费-应交增值税 -转出未交增值税 508.46。 贷：应交税费-应交增值税-应交进项税20825.2

你的金税盘抵扣多少做多少抵扣的分录 不能全部抵扣了

啥意思啊 老师

你需要交多少增值税？你的金税盘抵扣多少？这个不能留底。

郭老师 那我当期少购选一张发票 当期销项税贷方：21205.23元，已勾选进项税：20340.42元，上期留抵进项税448.47，税控盘及维护费440元。 本期转出未交23.66 这样不行吗

你好 可以这么做的

分录怎么写呢？

借销项21205.23 贷转出未交增值税21205.23-20340.42 进项20340.42 借转出未交增值税440 贷减免税款 借转出未交增值税 贷未交增值税21205.23-20340.42-440-448.47

1、借：销项税 21205.23 贷： 转出未交增值税 864.81 贷：进项 20340.42 2、借：转出未交增值税 440 贷：减免税款 440。 借：转出未交增值税 23.66 贷：未交增值税 23.66 老师 是两个分录吗 这样写有点懵了，上个月留抵的448.47 本期抵扣 不需要写分录直接抵扣就行了吗

上个月留底 留底的不在转出未交增值税借方吗？你上个月没有做吗？没有做借销项 转出未交增值税 贷进项吗？

上个月留抵 月底做了啊 上个月做的借 转出未交增值税 448.47 图片是上个月结转的凭证