问一下老师，我去年12月份的费用都在今年1月份实际支付，12月计提住房公积金计提了9384元，实际1月份支付了18768，等于12月计提少了，还能补提12月公积金不能

老师您好，我有3个问题，辛苦回答一下哦，万分感谢: 我们这里是总经办财务室，原来另外一个校区的账和支付都是在总部，包括工资社保公积金的计提。 11月份开始公积金计提在总部，实际支付在分校区，12月份社保、公积金都正常在分校区支付。工资是总部支付（社保缴纳上月，公积金缴纳当月） 1、12月份开始，我是不是需要在分校区账套里补计提社保，总部冲销，公积金正常分校区计提，工资支付挂往来就可以了？（11月份公积金总部已冲销，分校区已补提） 2、原分校区房租摊销及支付在总部，12月份缴纳及房租发票都开在了分校区，接下来我是不是直接总部减少分校区的摊销，分校区续接做原摊销就可以啦，还有没有其他分录？ 3、总部有两层，其中一层12月份已退租，我需要做哪些分录？先把固定资产清理掉，12月份减少原房租摊销就可以了还是需要冲销？

问一下老师，我去年12月份的费用都在今年1月份实际支付，12月计提住房公积金计提了9384元，实际1月份支付了18768，等于12月计提少了，还能补提12月公积金不能

你好，去年12月份支付的土地出让金，今年1月份收到发票，12月份和1月份均确认了无形资产，只不过1月份冲销了12月份的凭证，重新确认的无形资产，所以12月份要不要计提摊销呢，希望有懂这个的老师，指导一下

老师，汇算清缴，职工薪酬中社保费用12月份计提的，下年1月份发，若21年计提15000，实际发放14000元，差异为21年1月付20年社保500元，21年12月份计提的社保1500元于22年1月份支付，此种情形下，账载金额，实际发生金额，税收金额，都怎么填写？

老师，您好！我们2022年底公司账上忘记计提法定盈余公积金了，现在已经2023.6月份了，现在6月份的时间点上还能补计提去年的法定盈余公积金吗？还是一定要反结账到去年12月份计提呢？谢谢