我们与供应商都是一般纳税人。 供应商A公司出上月账单金额为80万元（也就是按供应商账单我公司需要付A公司80万货款）。 事实上因为上月中供应商调价，按照实际单价，我公司应付供应商公司上月的货款为40万元。 供应商说他们的出账单不能更改，我公司必需按80万支付给A公司，A公司给我们开80万专票（*电信服务*增值电信服务）。多的40万供应商说跟我公司再签个合同退给我们。 1、请问这退回的40万应该签什么合同最合理？ 2、我公司怎么就这40万做账务处理？ 3、我公司需要给A公司开票吗？怎么开？

暂时还不知道老板跟供应商怎么谈的，这种情况最好的处理方法就是签销售折扣合同并且供应商开红字发票对吗？

你好！是的，因为你们这个的本质也是这样的，就是很奇怪为什么供应商不让变更对账单，变成就很复杂，他们会更麻烦，因为开具红字发票，如果税务机关咨询的话，他们自己需要作出合理解释。

老师，如果供应商不愿意开红字发票，是不是就不能签销售折扣合同？如果不能签销售折扣合同，还有其他合同和方法吗？

你好，如果供应商不愿意开具红字发票，你们账上会永远有一笔应收账款挂着，不签订合同，不开具发票，正常没办法操作的。

老师，这个是销售折扣还是销售折让？我公司账务处理会计分录怎么写呢？

你好！已经对方已经开具了80万了，你们就签订销售折让合同 分录借：主营业务收入  40              应交税费-应交增值税             贷：银行存款  40

我们是客户，收到供应商的红字发票和退回的40万应该冲成本吧。怎么是主营业务收入？