12月计提工资2.5万，计提年终奖3万，跨年1月只支付了工资2.2万，现做账会计分录如何写？ 另外同样的情况，12月计提工资5万，计提年终奖6万，跨年1月只支付了工资4.5万，年终奖12万，会计分录如果写？
同学你好！实际支付的话 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 这两个 都会导致应付职工薪酬有余额的 只是一个在贷方 一个在借方
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12月计提工资2.5万，计提年终奖3万，跨年1月只支付了工资2.2万，现做账会计分录如何写？ 另外同样的情况，12月计提工资5万，计提年终奖6万，跨年1月只支付了工资4.5万，年终奖12万，会计分录如果写？
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老师，一个员工每个月工资是1万块，然后年终奖是36000，那年终奖计提的时候是交3个点的税，最后汇算清缴会包含年终奖36000的金额么？还是只是每个月一万块的工资薪金部分？
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老师，2021年12月计提年终奖金，4万，只发放了2万，2021年分录，借:管理费用一工资 40000 贷:应付职工薪酬，年度汇算时己调增，2022年我账务上要怎么处理？小企业会会准则
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年终奖能作为工资薪金基数来计算福利费的14%吗？比如工资是发了320万，年终奖是次年3月发了50万！计算福利费限额=(320+50）*14%=51.8万，这50万的年终奖要在12月31号之前计提！我这样理解对吗？
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老师，现在做汇算清缴，A105050工资薪酬支出表，想问12月的工资及年终奖都是计提数与实发有差距，比如我年终奖工资一起计提10万，实际后面发放是11万，那我＂实际发生额＂栏12月算11万还是10万。如果我按12万，23年调减1万，那我申报24年时我又得调增1万。这样是不是很麻烦
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公司给财务转钱 写的备用金 后面用发票冲还是 还回去
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我们给甲方做的消防改造工程，开票可以开 建筑服务*工程服务吗一般纳税人 9个点的
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老师您好，持有待售资产是账面价值与公允价值减去出售费用后孰低计量。我记得还有一个是孰高计量。老师，是哪个呀
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租赁激励在租赁付款额中扣除，怎么直接从使用权资产里扣，那租赁负债不就没变？
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老师商誉1000是怎么算出来的？
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老师，快递物流公司为客户运输的同时，如果为客户也提供了物流辅助服务，那这部分物流辅助服务费也属于快递公司的收入吗
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2×24 年，甲公司实现利润总额210 万元，包括：2×24 年收到的国债利息收入10 万元，因违反环保法规被环保部门处以罚款20 万元。甲公司2×24 年初递延所得税负债余额为20 万元，年末余额为25 万元，上述递延所得税负债均产生于固定资产账面价值与计税基础的差异。甲公司适用的所得税税率为25%。不考虑其他因素，甲公司2×24 年的所得税费用为，老师，这道题怎么做？
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你好，老师，每季度交的房产税不是按这个原值计算的吗？怎么还要除以4
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老师之前报关出口的单子开进来的专票 现在退不了税了 那这票可以用来抵内销的吧
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老师，请问辣椒籽开发票的大类属于什么？
粤公网安备 44030002003870号
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不考虑跨年问题吗
这个不用考虑呀 不影响的
上一年度，多计提应付工资，下一年度不需要使用以前年度损益调整？不考虑不是同一自然年度问题，直接安照多计提就不计提了，少计提就补计提么？
是吗？我理解的对吗？
这个不用考虑的 以后年度 同样要计提发放工资的 最后还是动态平衡的
好的，明白了，谢谢啦
不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢