演示账套

老师你好，我们公司有些员工的社保是个人部分也由公司承担，例入某员工工资5000元，公司部分社保930.9元，个人部分社保400.6元，我可以个税申报的工资收入加上个人社保部分填5400.6然后社保填400.6这样吗？

2021-03-03 00:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-03-03 00:36

你好可以这样的，看数据你好像也是宁波的？

快账用户7272 追问 2021-03-03 00:37

是的呢，老师也是宁波的嘛

齐红老师解答 2021-03-03 00:37

你好是的，我是宁波的。我在高新区

快账用户7272 追问 2021-03-03 00:45

好巧呀哈哈，那我计提工资的时候就把个税这部分加上是吗计提工资：借：管理费用-工资5400.6 贷：应付职工薪酬-工资5400.6 计提社保借：管理费用-社保930.9 贷：应付职工薪酬-社保930.9 缴纳社保借：应付职工薪酬-社保930.9 其他应收款-个人社保400.6 贷：银行存款：1331.5 发放工资借：应付职工薪酬-工资5400.6 贷：其他应收款-个人社保 400.6 银行存款5000这样没错吧？

齐红老师解答 2021-03-03 05:02

你好。不好意思睡着了。你的分录完全准确。很清楚

快账用户7272 追问 2021-03-03 08:18

好的呢，谢谢您老师

齐红老师解答 2021-03-03 08:19

不客气，欢迎以后有问题直接找我。