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老师:上月付的社保服务费钱,没有收到发票(社保没开票),把120金额全部计入管理费用了,而本月收到专票,社保开票日期也是本月,这怎么调账?钱是上月付的,进项认证是本月

2021-03-03 11:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-03 11:53

借,应交税费—应交增值税进项税 贷,管理费用

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快账用户2556 追问 2021-03-03 12:09

但怎样把收到的专票上面的金额和税都体现到本月中么?

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齐红老师 解答 2021-03-03 12:14

上面这个分录就是体现税额啊

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快账用户2556 追问 2021-03-03 12:20

专票上的金额没有体现到本月呀,老师

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齐红老师 解答 2021-03-03 12:22

收到发票当月 借,应交税费—应交增值税进项税 贷,管理费用 这个发票的进项税就体现在收票当月了

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快账用户2556 追问 2021-03-03 12:33

但进项认证导出数据上面的金额就对应不上了呀

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齐红老师 解答 2021-03-03 14:47

你发票上的税额是多少,就是抵扣多少啊

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