老师，12月库存商品买货的发票没收到，但是卖货的发票我们开给了客户，因此我做了暂估库存商品入账，暂估这部门没结转成本，然后有结存，财物软件里的结存价格是移动加权法算出来的，我看了下它包含了暂估这部分的库存，现在收到发票了，我除了红冲暂估的应付账款，我还需要做什么分录吗？
你好 如果这次发票的数量开的数量包含上暂估的数量，当时估入库的产品单价和现在发票的单价一样就不用调整了
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老师，公司采购一批货，因为没有开发票，就做了暂估，用了暂估价结转了成本，现在收到发票，实际采购价比暂估的价格低，之前分录:借:库存商品6000贷:应付账款-暂估6000 结转成本:借:主营业务成本6000 贷:库存商品6000 发票价款2000，这个怎么做分录呢？
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老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？
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老师，12月库存商品买货的发票没收到，但是卖货的发票我们开给了客户，因此我做了暂估库存商品入账，暂估这部门没结转成本，然后有结存，财物软件里的结存价格是移动加权法算出来的，我看了下它包含了暂估这部分的库存，现在收到发票了，我除了红冲暂估的应付账款，我还需要做什么分录吗？
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老师 ，我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额，数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了，我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录，又按发票录入蓝字分录。这样对吗？结转成本哪里我没有动，结转销售成本哪里需要改吗？需要冲销比发票多出来的成本吗？但是跨年了怎么办
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老师，21年12月我暂估做了一笔分录，借，主营业务成本 贷，应付账款-暂估费用。 暂估的是还未收到的发票，就是应该结转的库存商品，但是12月我没有做结转的库存，直接做结转主营业务成本，现在我该怎么做？
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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如果你是一般纳税人这次收到的是专票，那么还涉及到一个进项税的问题，如果你是前度的暂估入库是不含税的，那么就没有和之前调整成本没有关系
老师，我12月没结转暂估成本，这个月结转也是可以的吗？金额是一样的，
你好 暂估入库部分没有结转到成本里吗
其实数量 单价 没有差距 就不用调整
是的，我12月的这部分没结转成本，
那就是做个入库 再做个暂估冲销就既可以 就是一样的凭证 一正一负 说明之前暂估的发票到了
嗯嗯，好的谢谢
不客气，对您有帮助就好