请问发现上年度会计做了一些无票成本，现在要把这些都调整回来，之前财务直接做的借：主营业务成本，贷：银行存款，现在需要调整出这些业务成本，请问会计分录要怎么做？因为这样导致成本虚增了
那你现在就是借银行存款贷主营业务成本，如果说跨年的话，这个主营业务成本用以前年度损益调整代替。
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请问发现上年度会计做了一些无票成本，现在要把这些都调整回来，之前财务直接做的借：主营业务成本，贷：银行存款，现在需要调整出这些业务成本，请问会计分录要怎么做？因为这样导致成本虚增了
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老师，去年的成本，做错了，做到福利费了。现在我要怎么调整啊？ 本来正确的分录是：借：主营业务成本 贷：应付账款-xxx 但是之前会计做成：借：管理费用福利费 贷：库存现金
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税务稽查前几年的发票。发现有虚开的普票。要求调账。我看了一下原来的凭证。感觉怎么调都不对。所以想请教一下。这个调整要怎么处理。怎么通过以前年度损益调整来调账？借：制作成本 贷：银行存款 于月底结转损益到主营业务成本。 借：主营业务成本 贷：制作成本
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税务稽查前几年的发票。发现有虚开的普票。要求调账。我看了一下原来的凭证。感觉怎么调都不对。所以想请教一下。这个调整要怎么处理。怎么通过以前年度损益调整来调账？借：制作成本 贷：银行存款 于月底结转损益到主营业务成本。 借：主营业务成本 贷：制作成本
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2022.12月之前会计暂估了一笔400万成本，在次年5.31号没有回来那么多发票，也没有 做调整处理，我现在账上还挂着那么多暂估成本呢，我也按照她之前的做法还是冲减：借主营业务成本负数贷应付账款暂估吗？这样的话就是冲减的本年的主营业务成本了 那之前的会计在2022.12月做的400万暂估，没有调增，我这边这两个月回来了几十万的发票，我咋做？按照以前的分录借主营业务成本负数贷应付账款暂估负数，这样会影响23年的成本啊
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老师，资产负债表的未分配利润和利润表中的净利润，的勾稽关系怎么计算？可以用发过来的图片例子计算说明吗？
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也就是说我现在做，借银行存款，贷以前年度损益调整，那这样我的以前年度损益调整不是有余额？而且我这个银行确实有支出，但是之前财务没有拿到发票
年度损益调整，他最后是转到未分配利润的，不会有余额。
老师，可是我之前有银行转出这些钱，只是财务没有要发票，就直接入成本了，如果这样做，我的银行存款余额就不对了
是不是应该这样：借以前年度损益调整，贷主营业务成本，借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整？
你这个样子调整没有任何的意义啊。
你的意思就是说这一些成本，他还是实际发生了的，只是没有票，税法上不认可对不对。那你这个会计的分录上面不用调整，只是在纳税申报的时候调整就可以了，就是这个申报表里面这个成本不扣除。
对的，现在要做汇算清缴，但是这个是2019年的账，所以我们现在要补这个，请问会计分录上不需要做吗？只需要在汇算清缴上做就可以？？？那是不是要做个调整以前年度企业所得税分录呢？
会计上不用跳，做调整，你只需要在申报表里面调整就可以了。