我公司的车子卖了，然后保险公司开了2张票给我，一张负数，一张正数，然后到账的是2个数之和，怎么做账
一、 正数发票计入费用，负数发票冲减费用，最后根据两数之差，进行做账务处理。 二、账务处理是： 1、正数发票的分录是： 借：管理费用——商业保险费 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 2、负数发票的分录是： 借：管理费用——商业保险费 负数 贷：应付账款 负数 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 正数 3、收款平账，分录是： 借：银行存款 贷：应收账款
-
Q
老师，给客户开了一张发票，金额开多了，都是普票，已跨月，然后退回来了，我开了张负数发票，然后又开了张正确的金额发票，请问怎么做账，
-
Q
我公司的车子卖了，然后保险公司开了2张票给我，一张负数，一张正数，然后到账的是2个数之和，怎么做账
-
Q
2023年红冲了一张22年电子普票，然后开了一张正确的，总数是一正一负是0，但红冲那种税率是0，今天开正确那张税率我开成1%了，怎么入账呀？
-
Q
发票金额缩小了，问：小规模1月开了正数100元发票，，2月冲销了这张正数100元，然后1月2月这2张发票我就没打印入账了，一季度内已经一正一负冲销了。请问可以吗？还是说必须1月正的入账一次，2月负的入账一次。
热门问答 更多>
-
什么是公允价值，如有变动计入收益吗？
-
公司注销，必须要先清理固定资产，往来款吗
-
只给员工买三险可以吗？违法吗？
-
老师好，想问下公司销项开的租车费，那进项需要开哪些票进来做成本啊
-
老师好，请教一下，公司有个客户，去年开来的一张普票6万多，因公司去年资金紧，没打款，现在想打款给他，他说公司注销了，那我要怎么处理。钱肯定要打给此户主的
-
想请教你一个业务上的问题：公司银行账户被冻结了而且是无法解冻的那种，但后续还有些剩下的尾巴业务，该怎么操作呢？
-
老师厂房员工受伤 单位给他的赔偿付款怎么做会计分录
-
餐饮住宿费用发票开来了，钱还没付，摘要怎么写
-
高校食堂免增值税2016-82号文
-
如何在电子税务局开发票，开’日用杂品’驾驶式洗地机
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是这2张发票，入账金额是777.6元
直接按上述的分录进行账务处理
那应收账款借方呢，没有借方分录
一、开具销售发票或者是形成不开具发票的收入时，分录是： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 此业务发生后，形成应收账款的借方余额。
我都是收的保险公司的发票，怎么变成我的收入呢
二、账务处理是： 1、正数发票的分录是： 借：管理费用——商业保险费 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 2、负数发票的分录是： 借：管理费用——商业保险费 负数 贷：应付账款 负数 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 正数 3、收款平账，分录是： 借：银行存款 贷：应收账款