老师，请问下当月货已到仓库，对方未开具发票，那我当月暂估库，我看学堂都是 先借：库存商品，贷：应付账款 暂估款，第二个月发票到了再红冲这笔分录。 我的做法是当月货到未开票，借库存商品（未税部分），贷应付账款（未税部分），第二个月发票到了，再借应交增值税-进项税额，贷应付账款（进项税额金额），这样可以吗
你好 你暂估的和发票金额是一致的可以
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1.请问老师如果当月采购货物，货物已到，收的发票比已付货款多是不是这样做分录 借：库存商品 应交税费-进项税 贷：银行存款 应付账款（收到发票未付款的部分）
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老师，请问收到进账发票，当月不认证。那收到进账发票的当月怎么做账？我领导说按暂估库存商品？分录如下： 借：库存商品 500 贷：应付账款 500 不是按下面分录？ 借：库存商品 431.03 应交税费——待抵扣进项税额68.97 贷：应付账款 500
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老师，请问下当月货已到仓库，对方未开具发票，那我当月暂估库，我看学堂都是 先借：库存商品，贷：应付账款 暂估款，第二个月发票到了再红冲这笔分录。 我的做法是当月货到未开票，借库存商品（未税部分），贷应付账款（未税部分），第二个月发票到了，再借应交增值税-进项税额，贷应付账款（进项税额金额），这样可以吗
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我们是没有仓库的，供应商直接发货给我们客户，因为产品没有验收，供应商和我们当月都是没有开票的。你说送货的当月，这样做分录妥当吗？借：库存商品 贷：应付账款—暂估，借：发出商品 贷：库存商品。不想暂估进项税
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3月采购库存商品，发票开的是三月，但是发票未到，做的暂估入库借：库存商品-在途（价税合计）贷：预付账款4月发票到之后，红冲这笔分录后做分录借：库存商品-在库，进项税额；贷：预付账款请问下，发票应该附在哪一个月的凭证？
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粤公网安备 44030002003870号
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是的，我们都是当月对账，金额都确认了，只是对方当月发票未开，等第二个月才开的
你好 可以这么做的
如果暂估金额不一致呢，是必须红冲吗？可以做调整吗
你好 单价不一样做调整 你的进销存怎么调整 就得红冲然后做发票的
好的，谢谢老师了
老师，还有若是销售出去的产品，也是当月没有开具发票的，应该如何做分录呢
借发出商品 贷库存商品
也是，借应收账款 未税部分，贷主营业务收入，这里先不写销项税额，等第二个月开具发票后，再借应收账款 销项税额金额，贷应交增值税 销项税额，谢样也可以的吧。 但是若是客户对账了回签给我们的金额有变动了，又得红冲吗
那发票回来后呢，如何做分录呢
你要做收入 就得有应交税费 价税分开做的 做无票收入 以后开了发票红冲无票收入然后做发票的
您那种借发出商品，贷库存商品，那发票回来后呢，如何做呢
你开出发票 借银行存款 贷，主营业务收入 应交税费，借主营业务成本贷发出商品。
那我上面发的那种方法可以吗
你好不可以的，无票收入就得有增值税。
那应付那块怎么可以分开做呢
暂估那块
无票支出暂估不考虑税费
收入就一定是要把税费提现上去是吗
是的 价税分开做账的
那照这样子，就是当月销售产品出去，未开具销项发票，就不能确认收入了吗
可以做 对方确认收货就可以