老师，2020年底计提应付账款时未取得发票会计分录 借工程施工 贷应付账款～甲公司 2021年收到对方的增值税专用发票但是未付款会计分录怎么做？
冲减之前的分录，然后按发票入账
-
Q
你好！我公司付劳务费时借：预付账款贷银行存款，收到发票时借工程施工，贷预付账款，8月份收到发票时把本来应该计入借工程施工A项目的计入了B，还结转了A的成本，请问该怎么调整会计分录？
-
Q
老师，2020年底计提应付账款时未取得发票会计分录 借工程施工 贷应付账款～甲公司 2021年收到对方的增值税专用发票但是未付款会计分录怎么做？
-
Q
建筑公司，月末根据工程部提供的完工进度表计提了成本，借：工程施工—合同成本—人工费，贷：应付账款—应付工程款—XX施工班组 但是付款时公司对公付出去给班组，班组后期会给我公司开发票，那付款时分录我写的 借：应付账款—应付工程款—XX施工班组 贷：银行存款 那收到发票时又该怎么做账呢？
-
Q
请问老师，建筑企业付了材料款，材料直接运到工地使用了，但发票未收到，分录是不是这样的 借：预付账款 贷：银行存款 借：工程施工—合同成本 贷：预付账款 等收到发票时 借：主营业务成本 应交税费—应交增值税（进项税） 贷：工程施工合同成本 老师这样做对不对啊
-
Q
老师，我6月份收到对方开的7月份的租金发票，我这边做的会计分录： 收到下个月的发票时 借：其他应收款-甲公司 贷：应付账款---甲公司 等到7月份的时候 借：管理费用-租金 贷：其他应收款-甲公司 付租金 借：应付账款-甲公司 贷：银行存款
热门问答 更多>
-
请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，11月增值税要怎么申报
-
请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，增值税要怎么申报
-
请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，这笔可以不缴纳吗
-
老师，我如果要考初级会计把子里面的题都刷完了，能考过吗？
-
员工住宿舍，收取员工宿舍的水电费要怎么做账
-
老师，你好，请问我是生产型企业，出口不退税，发票开税是0还是免税，谢谢
-
请问我们录凭证的单据是怎么做的？
-
我公司4月份1个员工，5月份发4月份工资，5月份我就申报了4月份的个税，一直到11月份，都是这样操作，按收付实现制，我这个要不要调整一下，4月份工资5月份发，6月份才可以申报，如果调整是不是要从5月份开始更正？
-
老师您好，请问公司代替员工缴纳水电费如何做账，报税以什么基数去报，比如扣除水电费之后的应发工资是2000，，，，水电费是100，如不考虑其他，实发工资2000，请问如何计提与发放工资水电费？
-
老师小规模纳税人2025年11月21日成立领取的营业执照。12月10日税务备案，在12月份需要申报个税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
20年计提的成本金额大于发票不含税金额的差额计入哪个科目
也是计入了工程施工，然后结转到营业成本