老师，比如甲方给我们打工程款5000万元，我门开票给对方3000万元，还有2000万没开，因为没有增值税进项税额了，疫情政策好多材料都是1%个点的.所以很缺成本票！！！！急急急救啊～该怎么处理

老师，比如甲方给我们打工程款5000万元，我门开票给对方3000万元，还有2000万没开，因为没有增值税进项税额了，疫情政策好多材料都是1%个点的.所以很缺成本票！！！！急急急救啊～该怎么处理

老师您好，我们单位是做养老院看护的，下面还有中医诊所。诊所外包给第三方经营，每个月我们拿10%点，其余第三方找发票来走账。现在问题是一年100多万的收入，第三方每次拿技术服务费的发票开取钱，1月份就开了28万，剩下还有50－60需要走账，怕有风险，对方开什么发票合适呢，分月进行吗？另外去年他们没报人工成本，国税局扣了很多所得税（汇算清缴时想拿回来一部分），我是不是可以让他走个5*4=20来万的劳务费（签个合同），这样操作合理吗，还是有什么更好的建议，敬向老师请教，比较急，谢谢！！

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢

老师，我们单位是甲方市政单位，现在单位只有十几万闲置场地租赁有收入需要交税。另外，养护绿化和监理，检测给我们开票，开的专票，但这种工程款都是管委会专项拨款支付的，所以我都做的代收代付，收到的进项票不能入成本，进项不能抵扣。税局说我可以一直代收代付，还有种就是管委会给我打钱，我去给他开票，因为都是内部单位，我们可以谈，让我们税负不会太高，税务局让我这两种方法比对一下税务成本，我就不明白我和管委会开票，怎么能有操作空间呢，不是养护单位给我开多少，我只能开多少嘛，价格都定好的哇？求老师指点

老师你好，建筑2023年下发了一个风险，涉及2022年和2023年成本收入差异过大，当时你们更正了2022年的企业所得税年报，补交了几千元税款，但由于2023年所开的发票当时甲方未付款，也未进行企业所得税汇算，所以当时未做处理，现在上面要求进行处理，所以你们要提供2023年的全部成本资料，如果与2023年企业所得税年报数据一致则无需更正年报，如果不一致则要更正。你要尽快过来处理一下，这是专管员给我发的问题，我该如何应对呢？税务系统里面只有开具发票金额，没有成本发票金额，主要成本是人工费，已在个税系统里面申报，开具收入发票298万了，么有成本发票，人工费是200万，现在和我申报的差成本金额差73万，我用手撕发票代替可以吗？让专管员看。说白了虚增加了73万成本金额。