老师，麻烦问一下，公司是小规模公司，2020年12月，开了一张85000的增值税普通发票，21年5月因为合同中有一项业务不能达成，退给客户5000元，第二个月客户邮寄回来2020年开具的85000的发票，我公司同时开具80000的发票给客户，这样操作可以吗
你好 可以只开5000的差额红字发票 去年的85000不需要动了啊
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请问公司是小规模纳税人，在2019年11月签订了一份20万的服务合同，现在2020年10月才开票收款，开具增值税专用发票给客户， 税率应该开具3%还是1%呢？ 客户要求我们开具3%可以吗？ 会不会影响公司后续的开票，默认我们放弃税收优惠呢？
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老师，您好！我们公司从事的是环境技术咨询服务业的一般纳税人，去年开了一张含税价是40万元的增值税普通销售发票给客户，后来对方发现发票内容有误，今年1月份退回给我公司，要求重开增值税专用发票。今年1月我司开具红字发票后，再重新开具含税价是40万元的增值税专用发票给客户。由于是跨年，请问红冲发票和重开发票做分录时要不要用以前年度损益调整的科目呢？谢谢！
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老师，麻烦问一下，公司是小规模公司，2020年12月，开了一张85000的增值税普通发票，21年5月因为合同中有一项业务不能达成，退给客户5000元，第二个月客户邮寄回来2020年开具的85000的发票，我公司同时开具80000的发票给客户，这样操作可以吗
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老师，我是小规模企业，用的是2013小规模会计准则，2020年12月，我给客户开了增值税普通发票80000元，2021年6月客户退回来，要求重新开具75000的发票，因为有5000不能合作，我7月份收到发票，开具了销项负数，这种情况我应该怎么做分录呢
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老师，我是小规模企业，用的是2013小规模会计准则，2020年12月，我给客户开了增值税普通发票80000元，2021年6月客户退回来，要求重新开具75000的发票，因为有5000不能合作，我7月份收到发票，开具了销项负数，这种情况我应该怎么做分录呢，6月份开的发票已经按照收入正常报税
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粤公网安备 44030002003870号
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但是对方不能出具为什么要退款的说明，所以就这么操作了，全额退了
那全额退了 当做今年的业务再开具发票？
收回了原来的，做全额的退的分录，开具的新发票，正常做当期收入，不可以吗
那您做当期发生的 有合同么 是当期的合同吗
合同还是原来的，但是业务确实是因为我公司做不了，所以退了5000，但是客户不能提供我们退款说明
那可以开具销售折让之类的发票 或者重新签订合同
已经这么操作了，可以吗
一般这样操作 没什么问题 只要往来是平的
都是平的，谢谢老师，没问题就行
没什么 只要没有偷税漏税
没有，都是正常上税，合同啥的都有，只是履行过程中，发现了不能完成
那这个没什么问题的