你好 那你5月报无票收入了吗? 你正常5月报无票收入报税 。 6月先红冲无票收入在做开票收入处理即可
老师你好,我5月的收入,6月收到账单开的发票。那做账的时候,是在5月所属期做 贷:主营业务收入 不贷销项税额,6月再单独做贷:销项税额,还是6月再做收入+销项税额呀? 有点晕,请问如何做分录,才能反应业务
老师,我是电商平台,当月账单要下月出来才开发票,那我这个确认收入的分录怎么做呀?可否当月借:应收账款(暂估入账) 贷:主营业务收入, 次月 红冲上次,再借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税(销项税额)
你好,老师,本月我公司红冲一笔营业收入,之前做的分录是: 1、销售业务收入 借:应收账款-XX贸易公司 184031.13 贷:主营业务收入 162859.41 应交税费-应产增值税-销项税额21171.72 2、本月红冲 我做分录:红冲销售收入 借: 应收账款- XX贸易公司 -184031.13 贷:主营业务收入 -162859.41 应交税费-应产增值税-销项税额-21171.72 3、本月重新开具发票 借:应收账款- XX贸易公司 148007.13 贷:主营业务收入 130979.76 应交税费-应产增值税-销项税额 17027.37 现在我生产报表之后,资产总额不平,相差的金额就销项税额的金额4144.35
老师,11月份开了一张2970元的普票,在12月又作废了。 11月份做账: 借:应收账款2970 贷:主营业务收入2940.59 应交增值税—销项税额29.41 12月份: 借:应收账款—2970 贷:主营业务收入—2940.59 应交增值税-销项税额-29.41 请问这样做分录对吗
老师你好,我三月份开出去发票是一个点,当时钱当月到账了,我做的会计分录是:借应收账款,贷主营业务收入,销项税额,借:银行存款,贷应收账款,到四月份这张发票红冲了,我应该怎么做分录
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
没有报,直接6月收到发票做收入就可以了
你好 不可以的。 你这样是延迟报税了。 会有滞纳金的